ОСНО. Расчет ППА при аренде муниципального имущества с НДС или без НДС в 1С

Вопрос задал Елена К. (Владимир, Владимирская область)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый день. Бухгалтерия 3.0 , ОСНО
Мы арендуем муниципальное имущество, являемся НА по НДС. Согласно договору оплата арендных платежей ежеквартально, до 10 числа первого месяца квартала.
По данному договору должна рассчитать ППА, имею право на упрощенный БУ .
На 31.12.2021г в документе «Поступление в аренду» проставляю сумму остатка (арендные платежи за весь срок аренды). А как быть с НДС? НДС я оплачиваю как НА в бюджет. Сумма НДС по арендным платежам это обязательство не перед арендодателем, а перед бюджетом. По сч 76.07.1 отражается номинальная сумма арендных платежей, при сверке с арендодателем на сумму НДС будет разница. Как правильно оформить операцию «Поступление в аренду» в части НДС?

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Добрый день!

    В акте сверке в арендодателем на вкладке Счета учета расчетов отметьте флажками только счета:

    -60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»;
    -76.07.2 «Задолженность по арендным платежам» — добавить вручную.

    Попробуйте, пожалуйста, напишите о результате.

    Как сформировать акт сверки по лизингу и аренде в 1С?
    .

  2. На 31.12.2021г в документе «Поступление в аренду» проставляю сумму остатка (арендные платежи за весь срок аренды). С учетом НДС указывать в этом документе? Мы налоговый агент по НДС, т.к. имущество муниципальное
  3. Приложение № 1

    В документе Поступление в аренду указываете сумму с НДС.
    Акт сверки будет выглядеть так.

Комментарии закрыты.