УСН (Доходы), не уменьшается УСН на страховые взносы в 1С

Вопрос задал Светлана Р.

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день. ООО на УСН Доходы. При перечислении взносов на ЕНС в закрытии месяца (марта) не идет уменьшение налога УСН на 50% страховых взносов, программа видит только уплату по НС и ПЗ.

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Взносы по НС и ПЗ попали в КУДИр правильно. А вот взносы по 69.09 не в сумме за январь 30 787 руб, а только 20 70 5руб.
    В рег. операции в закрытии месяца ничего не видно так же.

    1. Здравствуйте!

      По регламентной операции у вас зачет как раз на 20705,61 руб., если сложить суммы по счету 69.09.

  2. Да, все верно. Вы правы, чтобы увидеть полную картину, нужно смотреть зачет по оплате на ЕНП, т.е. нужен еще скрин Зачет аванса по единому налоговому счету в процедуре Закрытие месяца. Упустила этот момент.

    Дополнительно еще уточните, взносы уплачивали из Задач организации? Или формировать платежное поручение на всю сумму задолженности по налогам и взносам по ЕНП?

  3. Взносы уплачивали не из задач.

  4. Возможно, была недоплата по другим налогам, и поэтому программа распределила не полную сумму на уплату взносов, а только часть.
    Схема регистров при работе с ЕНС в 1С
    Можно попробовать проанализировать движения по регистрам с помощью универсального отчета:
    Универсальный отчет по проверке ЕНС и ЕНП в 1С
    .

  5. Спасибо. Регистры по самому ЕНП пока не важны. Пытаемся проанализировать как в расходы КУДИР попадают данные по страховым. Подскажите, пожалуйста, я так понимаю это два регистра: КУДИР раздел 4 и Расходы, уменьшающие налог по отдельным режимам НО. Можно их на 01.01.23 как-то выровнять, если есть переплаты прошлых лет, например? Или вариант только вручную в закрытии месяца каждый раз править?

    1. Да, можно указанные регистры проанализировать с помощью Универсального отчета.
      Не рекомендую вносить ручные корректировки в регламентные операции, делаем это только в крайнем случае.
      Если вы считаете, что в КУДиР суммы взносов отражаются неверно, то любую сумму, отраженную или не отраженную в КУДиР, можно скорректировать документом Запись книги доходов и расходов УСН.
      Документ Запись книги доходов и расходов УСН
      Попробуйте в копии базы сделать перепроведение документов, если нарушена последовательность, данные могут отражаться некорректно.
      Дополнительно по теме:
      Отражение в КУДИР взносов при переплате в 1С
      .

Комментарии закрыты.