Здравствуйте.
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.24.408).
В январе 2023 года был сделан перерасчёт отпускных, которые были начислены в декабре до расчета зарплаты за декабрь.
В результате сумма отпускных уменьшилась, сумма излишне удержанного НДФЛ 10 руб. Так как это НДФЛ 2022 года, то его нельзя зачесть в счет 2023 года, верно? Возврат налога сотруднику планируется сделать в марте.
В отчетности 6-НДФЛ за 2022 год эта сумма излишне удержанного НДФЛ есть. При проверке отчета в 1С никаких ошибок не показывает. При загрузке и проверке отчета в СБИС показывает ошибку (не предупреждение), что исчислено налога меньше, чем удержано.
Это СБИС некорректно проверяет или 1С?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
1С в 180 строке рассчитывается излишне удержанный налог на конец отчетного периода.
По 180 строке нет ни одного контрольного соотношения и разъяснения.
По поводу проверки СБИС — не могу ничего сказать
По заполнению посмотрите нашу публикацию Раздел 2 отчета 6-НДФЛ — порядок заполнения строк 120-180 раздел Порядок заполнения поля 180 раздела 2
СБИС показывает ошибки при проверке справок 2-НДФЛ, на них ругается.
Я ведь правильно понимаю, что это не ошибка, когда из-за перерасчета отпуска в январе за декабрь у сотрудника по итогам года сумма исчисленного НДФЛ в справке меньше, чем удержанного и перечисленного, так?
Ваш вопрос требует немного больше времени
Я думаю, нужно этот отпуск (начислено 78 и исчислено НДФЛ 10) перенести документом Перерасчет НДФЛ или Операцией учета НДФЛ с 2022 г в 2023 г
Подробнее как это сделать посмотрите в нашей статье Исправление ошибок в учете по НДФЛ
Спасибо за ответ!