НДФЛ Аванс декабрь 2022

Вопрос задал Елена Б. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день! Вопрос по начислению аванса за первую половину декабря 2022 г.
По работникам, у которых сокращенный раб.день и соответственно очень маленький оклад, основная составляющая заработной платы за декабрь 2022 г. была премия. Соответственно, начислением ЗП за первую половину декабря, сумму выплаченного 30.12.2022 г. аванса никак не начислить.
Мы начислили Премию вместе с Начислением за перв.половину месяца, чтобы сумма к выплате стала равной сумме аванса. В ведомости на выплату аванса добавили документы-основания. Все встало правильно.
Затем начислили ЗП за декабрь 2022 г. и Премию. НДФЛ в документе Начисление ЗП и взносов встал правильно с разбивкой за первую половину и начисл.ЗП.
В ведомости на выплату заработной платы от 13.01.2023 г. документы-основания для НДФЛ подтягиваются только: Начисление за первую половину месяца, Начисление ЗП и взносов и Премия за декабрь. Т.е. премия, которая была начислена за первую половину месяца не подтягивается. Как нам решить этот вопрос?
И по сотрудникам, у которых все получилось с начислением за первую половину, в 6 НДФЛ за 2022 г. в раздел 1 не попадает сумма налога с аванса, она отражается в общей сумме налога с ЗП декабря в разделе 1 6НДФЛ за 1 кв 2023 г. стр. 021 по первому сроку перечисления. Это верно? Спасибо.

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте! Для анализа хотелось бы увидеть отчет «Подробный анализ НДФЛ» на примере одного сотрудника и скрин того, как начислена премия. Отдельным документом со способом выплаты «с авансом»?

    По факту НДЛФ с аванса когда удержали: сразу при выплате аванса или при выплате зарплаты в январе?

    1. Переделала начисление аванса по другой схеме: Премия+начисление ЗП (вместо Начисл. за первую половину). В ведомости на выплату подтянулись документы-основания премия и начисл.ЗП. Сумму НДФЛ в ведомости обнулила. Затем провела документы: Операция учета НДФЛ и Перечисление НДФЛ в бюджет. При таком алгоритме, если сформировать Подробный анализ по сотруднику за декабрь 2022 Налог исчисл=налогу удерж=налогу перечисл. В 6 НДФЛ за 2022 в 1 разделе и в стр.160 разд 2 налог с аванса не попадает . А во втором разделе по некоторым сотрудникам все встает правильно: отражается в стр. 112 и 140, а два сотрудника попадают в стр 170, хотя в подробном анализе по ним все ок, как и по остальным. В чем может быть причина, подскажите, пожалуйста. Скрин прилагаю.

      1. Здравствуйте! Тут необходимо посмотреть скрины из документов Операция учета НДФЛ, вкладка с удержанным налогом.

Комментарии закрыты.