Зарплата за первую половину января начислена 16.01.2023г., планируемая дата выплаты дохода 20.01.2023г. В этот срок зп не выплачена. Стандартный налоговый вычет на ребенка при расчете НДФЛ программой работнику предоставлен.
Зарплата за вторую половину января начислена 31.01.2023г., планируемая дата выплаты 13.02.2023г. Планируется выплата зарплаты сразу за первую и вторую половины января. Стандартный налоговый вычет работнику предоставляется программой в двойном размере.
Получается вычет предоставляется трижды по зарплате за январь.
Верно ли это? Если нет, то как быть?
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Документ Начисление за первую половину месяца не делает полноценных движений по регистрам. Данный документ делает только те движение, которые требуются для формирования Ведомости на выплату. Выплата аванса не состоялась, то при начисление зарплаты программы предоставила вычет за январь и февраль. Дата выплаты зарплаты в феврале. Для того, чтобы проверить это можно обратиться в отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) указать период с 1 января 2023 по 31 декабрь 23 и поставить флажок Вычеты по кодам. Прикладываю публикацию:https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/uchet-dohodov-dlya-ndfl.html
Скриншот подробного анализа ндфл. Если у Вас не так, приложите пожалуйста расчетный листок по сотруднику за январь и февраль. Подробный анализ ндфл по сотруднику
А какую сумму НДФЛ ставит у вас программа в ведомости на выплату в феврале за январь? У меня указывает сумму дохода за месяц (как надо), а сумму НДФЛ к уплате ставит сумму, за минусом суммы НДФЛ за первую пололвину месяца (как будто бы она уплачена). Получается программа ставя сумму НДФЛ в ведомостина выплату за месяц и не учитывает, что не было выплаты зп и уплаты НДФЛ за полмесяца, а в документе «Начисление зарплаты и взносов» за январь месяц ставит сумму НДФЛ из расчета за первую половину месяца (с датой выплаты, как в документе осталась 20.01.2023г., хотя такой выплаты в январе вообще не было) и сумму НДФЛ непосредственно из этого же документа, с остатка зп (начислено минус как бы выплаченный аванс, хотя повторюсь, выплаты еще вообще ни одной не было).
Может стоит зайти счейчас в начисление за первую половину месяца и сменить дату получения дохода на сегодня?
Да, можно попробовать
Может не стоит вообще создавать документ «Начисление за первую половину месяца», если не ожидается выплата зарплаты? Может мне в феврале стоит только один документ создать «Начисление зарплаты и взносов» сразу за весь январь?
Если Вы не планируете выплачивать аванс, то можно и не вводить этот документ.
Может мне в феврале стоит только один документ создать «Начисление зарплаты и взносов» сразу за весь январь? — тут я в месяцах запуталась:)
Да, это я ошиблась. Имелось в виду, в январе один документ начисления за январь же. Ну без аванса. В общем, я поняла. Теперь осталось проверить не будут ли в феврале при начислении зп за февраль, еще раз предоставляться стандартные вычеты на ребенка, уже предоставленные при выплате зп за январь в феврале.
В феврале у Вас будет предоставлен вычет за март. Но это уже будет один вычет, никаких двойных:)