Добрый день.
Пересмотрела еще раз семинар от 11.01.23г, осталось недопонимание какая сумма налога на прибыль д.б. отражена в операции по переносу остатков. Налог начисляем ежеквартально, платим ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль. На какую дату надо формировать оборотку по 68.04.1 на 01.12.22 без учета авансового платежа за декабрь, который произведен 28.12.22 или на 31.12.22г?Помощник берет сумму с учетом уплаченного аванса, это верно?
И еще по НДС тоже не поняла на какую сумму мы должны сделать операцию, если до 25.12.22г последняя часть налога за 3 кв 22г перечислена в бюджет?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Помощник при переходе на ЕНС автоматически создает документ Операция по единому налоговому счету.
Документ заполняется остатками задолженности по налогам и взносам, по которым уже наступил срок уплаты.
Помощник не переносит текущие начисления за декабрь — по ним будут формироваться документы Уведомления об исчисленных суммах налогов или Операция по единому налоговому счету при наступлении сроков уплаты.
По налогу на прибыль переносится сумма в размере сальдо на 01.12.2022. ОСВ формируете так же на эту дату.
Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
ЕНП
По НДС — переносится долг, если есть по 3 кв 22 включительно. 4 кв 22 не трогаете и будет Операция ЕНС в 2023 по 1/3 и платеж на ЕНС — Д 68.02 К 68.90, Д 68.90 К 51.
Остатки за какой период переносить на ЕНС по НДС и налогу на прибыль на 01.01.2023 в 1С
.
Поняла. Спасибо за ответ.
Дополнительно по теме.
При ежемесячных авансах по налогу на прибыль, они начисляются В Операции по ЕНС автоматически через Главное — Задачи организации.
Проводка Д 68.04.1 К 68.90, потом оплата Д 68.90 К 51.
И далее будут учтены уже в начислениях общих по результату квартала с учетом всех начислений в Закрытии месяца за каждый месяц Д 99 К 68.04.1.
Подробнее
Декларация по налогу на прибыль за 2022 в 1С
.