Добрый день! Организация на ОСНО с обособленными подразделениями, работаем в 1с ПРОФ. Налог на прибыль рассчитываем за квартал в Эксель и Операцией вручную распределяем по ИФНС. В 1С корректное сальдо по подразделениям можно увидеть только на 30.09.2022 и платежи за 4 кв-л 2022, ведь в настоящее время налог на прибыль за 2022 год еще не начислен. Какой начальный остаток должен быть введен на ЕНС 01.01.2023? Анализ счета 68.04.1 в Помощнике перехода на ЕНС дает не правильные остатки. Аналогичный вопрос по НДС: 4 кв-л закончился, все платежи за 3 кв-л сделаны, задолженности нет и декларация за 4 кв-л 2022 еще не сдана. Какое сальдо отражать на ЕНС на 01.01.2023? Как занести данные на 01.01.2023, если в Помощнике суммы не корректны?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Помощник перехода на ЕНС отрабатывает стандартные процедуры по такому алгоритму
Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
Сверяете со своими данными, анализируете их и если понимаете, что в вашем случае должна быть другая сумма при переносе остатков или какой-то суммы вообще быть не должно, то просто корректируете документ.
Когда есть ручные правки, иметь в виду, что при повторном выполнении операции через помощник исправления не сохранятся. Т.е. не перезаполняйте документ больше, а если будете — предварительно сделайте себе скрин, чтобы правки повторить.
Это подсказка для стандартных ситуаций и все можно исправлять. Вам надо перенести долги без начислений 4 кв и реальные переплаты с учетом начислений 4 кв.
Можете подождать, когда заработает интерфейс ЕНС на сайте ФНС. Свериться со своим учетом и тогда перенести данные на 68.90
Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года
Подборка материалов по теме ЕНС и ЕНП здесь.
Мария, спасибо большое! Но требуется уточнение. Вы пишете, «Вам надо перенести долги без начислений 4 кв и реальные переплаты с учетом начислений 4 кв.». Но по каждому налогу своя ситуация… Сальдо на конкретную дату по данным организации и ИФНС не совпадает из-за сроков уплаты и начисления.
НДС. По анализу сч. 68,02 сальдо на 01.01.2023 – 1200 тыс. Эта сумма начислена за 4 кв-л, будет оплачена по 1/3 в течение 1 кв-ла 2023 и отразится на сч.68,90 через Операции по ЕНС. Вопрос: какое сальдо должно быть на 68.90 на 01.01.2023? Фактически по нашим данным долг 1200 тыс, а по данным ИФНС на 01.01.2023 долга нет.
Налог на транспорт. Декларации не сдаем. Но квартальные платежи делаем. У нас на сч. 68.07 на 01.01.2023 сумма к уплате за 4 кв-л 30 тыс, а по данным ИФНС переплата 120 тыс., потому что начислений у них еще нет. Вопрос: какое сальдо должно быть на 68.90 на 01.01.2023? Фактически по нашим данным долг 30 тыс, а по данным ИФНС на 01.01.2023 переплата 120 тыс.
Елена, оптимально посмотреть картину вашу на ЕНС и также перенести данные на 68.90.
По НДС — переносится долг, если есть по 3 кв 22 включительно. 4 кв 22 не трогаете и будет Операция ЕНС в 2023 по 1/3 и платеж на ЕНС — Д 68.02 К 68.90, Д 68.90 К 51.
Декларация по НДС за 4 квартал 2022 в 1С
Транспортный налог, если есть авансы и платили все в срок, тоже ничего не переносите. Налоговая платежи 4 кв отложит отдельно и будет ждать начисления. По крайней мере так обещали. Что по факту — надо смотреть свой ЕНС.
Немного подождите, как подгрузят расшифровки в интерфейс ЕНС — там посмотрите суммы в Зарезервировано.
Вы имеете ввиду, что подгрузят расшифровки в интерфейс ЕНС в ЛК Налогоплательщика?
Именно так. Также утвердят и автоматизируют все формы, по которым можно расшифровки заказать, распорядиться положительным сальдо ЕНС и т.д..
Спасибо за помощь!