Добрый день. Есть переплата по прибыли в региональные бюджет. Эта сумма не входит в остаток ЕНС на 01.01.23. Платежей по прибыли не предвидеться. Правильно я понимаю, для того чтобы учесть эту переплату, я просто должна не доплатить эту сумму при ближайшем перечислении?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Как зачитывается переплата по прибыли в региональный бюджет прошлого года с 2023
Как зачитывается переплата по прибыли в региональный бюджет прошлого года с 2023
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Поступления дивидендов от дочерней организации в 1С Здравствуйте, ООО на ОСНО ликвидировало дочернюю компанию. Мы — единственный учредитель с момента образования компании. При ликвидации получили деньгами сумму…
- УСН доходы, как уменьшить налог УСН прошлого периода на страховые взносы с заработной платы сотрудников в 1С Добрый день. Обнаружили ошибку в начислении УСН за 2024 год: не учтена к уменьшению налога УСН сумма оплаченных ЕСВ за…
- Разная прибыль в НУ и БУ из-за резервов по отпускам в 1С Добрый день! Не могу разобраться, не идет НУ и БУ по прибыли на эту сумму, получается, что расходы по резервам…
- Корректировка текущего налога на прибыль Добрый день. ООО на ОСНО, применяем ПБУ 18. У организации были доходы, которые облагаются по ставке налога на прибыль 0%.…
Статьи по этой теме
- Как отразить на ЕНС налог на прибыль к уменьшению в 1С? Декларация по прибыли сдается ежемесячно - по фактической прибыли. По итогу январь-май аванс по налогу на прибыль получился к уменьшению.…
- Кому придется платить ежемесячные «прибыльные» авансы в 2021 году ФНС России выпустила Письмо от 27.01.2021 N СД-4-3/868@ , в котором разъяснила, как уплачивать ежемесячные авансы по прибыли в 1…
- Ошибки при переносе убытков прошлых лет в НУ в 1С Налог на прибыль. В прошлом году у предприятия был убыток, а в текущем году прибыль. Как правильно в 1С 8.3…
- Как погашать обязанность по уплате налога на прибыль на ЕНС? Видео: Погашение совокупной обязанности на ЕНС Погашение совокупной обязанности После представления декларации по прибыли налог считается уплаченным по сроку уплаты…
Здравствуйте!
Если хотите зачесть в счете налога на прибыль в региональный бюджет, то да. Все автоматически при условии, что не будет отрицательного сальдо ЕНС
Если в счет чего-то другого зачесть или вернуть на р/с, то надо распорядиться этим сальдо и подать соответствующее Заявление в налоговую.
Единый налоговый платеж (ЕНП) с 2023 года (законодательство)
Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.
Я уже несколько раз все прочитала. Заявления на зачет пока нет, есть только на возврат и зачет в счет третьего лица. Сумма не большая, но тоже не хочется чтобы висела. В конце года делала зачет переплаты на НДС. Часть зачли, а небольшой остаток завис. Если я не доплачу ЕНП на эту сумму, налоговая должна автоматически зачесть или все же не должна? Извините, запуталась. Налоговая трубку не берет…
Переплату в региональный бюджет по налогу на прибыль автоматически не зачтут. Только в счет начислений НП РБ могут автоматом.
И если будет отрицательное сальдо ЕНС — долг по другим платежам. Отрицательное сальдо ЕНС как-то не хочется организовывать, но гипотетически конечно можете. Тогда просто не доплатите на эту сумму.
Или сейчас заплатите полную сумму без учета этой переплаты.
Когда все полноценно заработает, то направите переплату по НП РБ в счет других налоговых обязательств или вернете на р/с — она не пропадет в любом случае. По крайней мере так обещали 🙂
Спасибо