Добрый день! В декабре 2022 года у сотрудника возник перерасчет НДФЛ за прошлые месяцы в связи с неверным предоставлением вычетов. Исчисленный налог зарегистрировался на дату получения дохода 09.12.2022. Заработная плата за декабрь была выплачена 10.01.2023. В результате получилось, что по сотруднику исчисленный налог зарегистрировался в декабре, а удержанный- в январе 2023. В 6 ндфл за 2022 год данный налог встает как не удержанный в 170 строку. Как правильно в данном случае отразить налог в отчетности?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Перерасчет по ндфл в декабре 2022 года. Расхождения по дате получения дохода между исчисленным и удержанным налогом.
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Расхождения между исчисленным и удержанным налогом между декабрем 2022 и январем 2023. Добрый день! Сотрудник был уволен в декабре 2022 года. Часть денежных средств ему выплатили в декабре 2022 года. Затем расчетчик…
- Справка 2-НДФЛ для сотрудника при задержке выплаты заработной платы Добрый день! Подскажите, пожалуйста, сотрудник запросил справку 2-НДФЛ за 2022г. В 2022 году была задержка выплаты заработной платы за сентябрь,…
- Излишне предоставленный налоговый вычет по НДФЛ Здравствуйте. В ноябре 2022 года был излишне предоставлен налоговый вычет в сумме 1400 рублей В начисление зарплаты за декабрь 2022…
- Отражение в отчете 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 года , НДФЛ с зарплаты за декабрь 2022 года, если доход был получен в декабре 2022 года, а НДФЛ удержан в январе 2023года. В декабре 2022 года в связи с отзывом из отпуска и перерасчетом отпускных выплат, у сотрудника образовался долг по заработной…
Статьи по этой теме
- Как заполнить 6-НДФЛ при перечислении отпускных вместе с зарплатой? 29.12.2021 г. работникам перечислили зарплату за декабрь и отпускные за январь 2022 г. Разберем, как будет заполнен отчет 6-НДФЛ в этом случае.…
- Утверждена форма уведомления по ЕНП Источник: Приказ ФНС от 02.11.2022 N ЕД-7-8/1047 Информация для: плательщиков ЕНП С 2023 года большинство налогов и взносов будем перечислять…
- Перерасчет НДФЛ с матвыгоды не сотруднику Доход в виде материальной выгоды и налог с нее по стороннему физическому лицу, не являющемуся сотрудником, регистрировали документом Операция учета…
- Сторнирование материальной выгоды за прошлый период Сотруднику в 2021 году начислена материальная выгода и рассчитан НДФЛ с нее. Рассмотрим, как действовать в ЗУП 3.1, если необходимо сторнировать…
Здравствуйте!
Прошу немного времени для решения вопроса.
Благодарю за понимание:)
Здравствуйте!
Вопрос с одной стороны прост, а с другой решения пока нет. У нас с Вами по факту в 2022 году недоплата ндфл, который нужно Удерживать (ранее было написано возвращать — это ошибочно). А в 2023 году переплата. Посоветовались с коллегами, ищем решение, разъяснения как быть.
Здравствуйте!Мы очень ждем.
Здравствуйте!
Благодарю за ожидание:)
По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Зачет НДФЛ может быть проведен только в течение одного налогового периода. Т.е. неудержанный ндфл за прошлый год, нельзя удержать в текущем. В таких ситуациях в 6 ндфл показывают Раздел 4 — о невозможности удержания. Но встречала на практике ситуации, которые НДФЛ зачтен между разыми годами, отчеты сданы и насколько мне известно последствий не было.