При увольнении сотрудника в январе 2023 года удерживают за использованный авансом отпуск 4 дня. В начислениях формируется отрицательная сумма по начислению Отпуск основной, относящаяся к ноябрю 2022 года. Уточните как правильно отразить эту операцию по учету НДФЛ. Без корректировок за 2022 год не удержана сумма сторно НДФЛ суммы отпускных за 2022 год и выплата при увольнении заполняется с полным удержанием НДФЛ за январь 2023 года.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Пока я готовлю ответ на Ваш вопрос — посмотрите нашу статью — Удержание за неотработанные дни отпуска при увольнении в 1С ЗУП 8.3
В примере доходы относятся к одному году, тут все ясно.
Проблема сейчас с 2023 годом, база для расчета НДФЛ в 2023 году не уменьшается. Сторнируется только сумма отпуска за период 2022 года.
Пришлите, пожалуйста, скрин увольнения, сводную справку 2ндфл за 2022 год и за 2023
Так же можете посмотреть нашу статью Перерасчеты в отчетности по НДФЛ
Изменили дату получения дохода в сторнированной сумме отпуска на дату увольнения, типовое заполнение сформировало первичную дату выплаты отпуска (не как в этой статье). В результате уменьшение налога прошло в январе. Облагаемый доход на сумму сторнирования перенесли в январь документом Операция учета НДФЛ. Теперь все учитывается красиво, спасибо.