ООО на ОСНО, аккредитованная ИТ-компания, оказывает услуги хостинга, не имеет права на упрощенный бух. учет, применяет ПБУ 18/02 (балансовый метод). В течение месяца клиенты (покупатели) — физлица и юрлица — оплачивают услуги хостинга авансом по расчетному счету / через сайт (эквайринг) / через платежных агентов за период оказания услуг от месяца до одного года (наличных взаиморасчетов нет). В общей сумме авансовых поступлений платежи от физлиц составляют большую часть, платежи поступают ежедневно, учет по физлицам ведется обобщенно «физические лица», закрывающие документы формируются ежемесячно. Подскажите, пжта, как в программе 1С:Бухгалтерия 3.0 правильно начислять НДС с авансов, полученных от физлиц и юрлиц, а также брать его к вычету? Можно ли не выставлять счета-фактуры покупателям? Спасибо.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Регистрация счета-фактуры на аванс в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Корректировка остатков по счетам 62.02 и 76.АВ в 1С Добрый день! ООО на ОСНО (Исполнитель) оказывает услуги хостинга физ. и юр.лицам (Покупатели), Покупатели оплачивают услуги авансом на расчетный счет…
- Авансы при реализации услуг проживания в гостевом доме через агента ИП УСН (доходы) с НДС в 1С Доброго дня! Помогите пожалуйста разобраться как правильно вести учет по авансам, полученным при реализации услуг проживания в гостевом доме через…
- 97счет по электронным услугам Между ООО (Покупатель, РФ, ОСНО, ПБУ 18/02 ) и польской компанией (Поставщик) в 2021 г. заключено Соглашение о предоставлении через…
- Применение счета 97 по электронным услугам, приобретенным у иностранца, если период оказания услуги несколько месяцев в 1С Добрый день. Ранее задавали вопрос: между ООО (Покупатель, РФ, ОСНО, ПБУ 18/02 ) и польской компанией (Поставщик) в 2023 г.…
Статьи по этой теме
- Как при розничной торговле создать счет-фактуру на аванс в 1С? Как в 1С при розничной торговле создать счет-фактуру на аванс? Какой код вида операции указывать в счете-фактуре при получении авансов…
- Расчеты через платежного агента в 1С Отражение операций у продавца, если он принимает оплату от платежного агента, зависит от условий договора с агентом. В статье разберем…
- Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента) на УСН (доходы-расходы) в 1С Посреднические договоры часто пугают бухгалтеров сложностью: ведь в сделке участвуют 3 стороны. В программе 1С такие операции автоматизированы для тех,…
- Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комиссионера) в 1С Отразить посреднические операции у комиссионера в 1С непросто. Эта статья поможет вам разобраться: как оформить отчет комиссионера, если в нем…
Здравствуйте!
Счет-фактуру при получении аванса нужно составить не позднее пяти календарных дней с момента получения аванса (п. 1 и 3 ст. 168 НК РФ).
Способы выставления сч/фактуры в материалах ниже:
Какой код вида операции использоваться при получении аванса от физ. лица?
Исчисление НДС по авансам, полученным от покупателей на расчетный счет в 1С
Поступление оплаты от покупателя: аванс
Эквайринг в 1С 8.3 Бухгалтерия — настройка, учет операций, проводки
Проведение в учете оплаты физическим лицом за услугу аренды через платежного агента (робочеки)
Останутся вопросы, пишите.
Спасибо за консультацию. Уточнение: у компании тысячи клиентов-покупателей физлиц и юрлиц, предоплата от которых поступает на расчетный счет компании ежедневно, а реализация формируется ежемесячно только в части оказанных услуг за конкретный отчетный месяц. Услуги оказываются на условиях предоплаты, предоплата может быть получена за месяц, квартал или год вперед. Подскажите, пжта, как выставлять счета-фактуры на аванс в нашем случае? Можно ли, например, выставлять счета-фактуры на предоплату только сводно и по окончании месяца? Какие возможны настройки 1С, чтобы минимизировать порядок учета?
Подскажите, пжта, по договору оказания услуг хостинга возможен ли вариант «не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца месяца»?
Нормативное регулирование:
При поступлении предоплаты от покупателя в счет предстоящих отгрузок, Организация должна выставить авансовый счет-фактуру в течение 5 дней (п. 3 ст. 168 НК РФ), отсчитываемых от даты банковской выписки или даты приходного кассового ордера. Потому здесь без вариантов.
Как автоматизировать этот процесс, смотрите в материале
Обработка Регистрация счетов-фактур на аванс
Вариант «не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца месяца», подходит только для непрерывных и долгосрочных поставках товаров (оказания услуг) в адрес одного и того же покупателя и это условие не прерывности поставок должно быть оговорено в договоре с ним. У вас покупатели разные и при таком варианте присутствуют риски штрафов.