6-ндфл

Вопрос задал Елена А. (Назарово, Красноярский край)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день! Часть премии к празднику (код дохода 2003) начислена 30 декабря 2021 с выплатой в межрасчетный период 30.12.2021 была выплачена 18.02.2022. В связи с изменением даты выплаты у премии поменялась дата получения дохода и она попала в стр. 110 раздела 2 6-НДФЛ за 1 квартал, 1 полугодие и 9 месяцев 2022 г. Как исправить данную ситуацию?

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте! Доходы по коду 2003 учитываются для целей учета НДФЛ на дату выплаты. Т.е. программа правильно делает, что переносит доход в 2022 год.
    Посмотрите, вот тут разбирали аналогичную ситуацию: Как должна отразиться в отчетах 6-НДФЛ и 2-НДФЛ премия за 2018 год, которая частично выплачена в Декабре 2018 и частично в Январе 2019?
    Скажите, Вы сдали 6-НДФЛ за 2021 год, где эта премия была учтена полностью?

    1

    1. Юлия а вы ничем больше не можете мне помочь, я вам ответила что отчет за 2021 год сдан? Что теперь можно сделать. Просто у меня вопрос горит мне надо ИФНС предоствить пояснения о расхождении РСВ и 6-НДФЛ за 9 месяцев!!!

  2. Да сдали отчёт за 2021 год где она была учтена полностью что теперь сделать

    1. Здравствуйте!
      Нужно будет подать корректировку за 2021 год, в которой не будет уже этой премии. Корректирующий отчет заполниться в ЗУП автоматически.
      Расхождения с РСВ в данном случае корректны. Нужно просто будет пояснить ФНС, что это премия, выплаченная за декабрь в Январе.
      Другой вариант: «вернуть» корректировками регистров премию в 2021 год, а за 2022 сдать корректирующий отчет. Но это вариант менее корректен с методической точки зрения, и требует дополнительных трудозатрат — корректировок.

      1

      1. Юлия добрый день, благодарю вас за ответы на мои вопросы. Буду подавать корректировку за 2021 год.

Комментарии закрыты.