Добрый день!
Торговая организация приобретает с целью последующей перепродажи автомобиль у физического лица, в этом случае налоговая база определяется как разница между ценой реализации (в соответствии со ст. 105.3 НК РФ) с учетом НДС и ценой приобретения таких автомобилей, т. е. как межценовая разница (п. 5.1 ст. 154 НК РФ), но в 1С Бухгалтерия при проверке ведения учета и при формировании НД по НДС неверно формируется база НДС, есть ли какие-либо настройки по ведению такого учета НДС или же необходимо исправлять регистры в ручном режиме?
Здравствуйте, Ольга!
В документе Реализация (акт, накладная, УПД) необходимо сделать ручные корректировки. Как отразить НДС с межценовой разницы при приобретении а/м у салона? .
Спасибо, Вам за оперативный и развернутый ответ! Подскажите, пожалуйста, но экспресс-проверка ведения учета все равно показывает ошибку между НДС рассчитанным и НДС начисленным, можно ли это как-то поправить?
Экспресс- проверка сделана так, что просто анализирует рассчитанный НДС с НДС, указанным в документе. В документе сумма НДС отличается от рассчитанной, вот и выдается ошибка.
Не все ошибки, которые показывает Экспресс-проверка являются ошибками. В Экспресс-проверке могут быть не только ошибки, но и предупреждения. Поэтому можно не обращать внимание на данную ошибку.
Пригодится
Начисление НДС с межценовой разницы в 1С
Начисление НДС при продаже автомобиля, ранее принадлежащего физлицу в 1С