Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить возврат НДФЛ за 2021 год в первом и втором разделе. В 2022 году вернули НДФЛ за 2022 год и 2021 год в сумме 3159 руб. и 6605 руб. Отразить по строке 030 р1, и по стр 190 р.2 нужно за 1 п/г 2021 года? Или опять нужно подать корректировочный за 2021 год, но можно ли там показывать дату следующего года?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Все верно, что возвращенная сумма НДФЛ по мат.выгоде попала в Раздел 1 и Раздел 2 отчета 6-НДФЛ за полугодие.
И правильно, что в корректировочном 6-НДФЛ за 2021 год в Разделе 2 осталась только сумма удержанного НДФЛ. Возвращенная сумма туда не должна попадать, она попадет в отчет за полугодие.
Дополнительно по заполнению 6-НДФЛ при возврате НДФЛ с мат. выгоды можете посмотреть статью — Исключение матвыгоды за 2021-2023 гг. из обложения НДФЛ (3.1.18.435 / 3.1.21.75). В ней есть Пример 2. Перерасчет НДФЛ с матвыгоды за 2021 год и Пример 3. Перерасчет НДФЛ с матвыгоды за 2022 год
Ольга, спасибо! Развеяли мои сомнения.