ЗУП 3.1 Уважаемая Елена Грянина! Всегда с большим удовольствием смотрю Ваши вебинары и рекомендации! Вы профессионал своего дела!
Можно ли показать на одном большом сквозном примере подробный пошаговый алгоритм со скринами как правильно отразить на данный момент в программе ЗУП 3.1 возврат НДФЛ при неверном исчислении пособия по нетрудоспособности ( завышен расчет среднедневного заработка) (перерасчет в разные налоговые периоды ( сторно за прошлый год и начисление по новому больничному ( например расчет не правильного пособия по временной нетрудоспособности произошел в ноябре 2021 года, а ошибка обнаружена в январе 2022 года при расчете нового больничного этому же сотруднику. ( как правильно в программе сделать это все в регистрах начисления и выплат ( даты ?) , отчетности за 2021 год, 1 квартал 2022 года, чтобы не было задвоения сумм возврата НДФЛ, пересечения с другим сотрудником при оплате в бюджет в январе-феврале 2022 года ).
А также как правильно отразить в программе последующий возврат в ФСС (требование о возврате) суммы излишне выплаченного фондом соц. страхования пособия на этого сотрудника ( сотрудник продолжает работать) ( пилотный проект с 2021 года) . Какие корректировки и как правильно нужно сделать в программе , как это отразится в отчетности?
Ранее уже задавала часть этого вопроса кураторам, ( возврат НДФЛ) но, к сожалению, не все получилось как рекомендовали сделать . В отчетности за 2021 год ,по-моему, все отразилось верно, но вот в 1 квартале 2022 года есть трудности . Что-то , видно, делаю не совсем правильно. Заранее благодарю за ответ.
Все комментарии (18)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Чтобы описание было максимально близким Вашему примеру, напишите, пожалуйста, периоды и суммы (средней и оплаты) по больничному исходному и по его исправлению, а также даты выплаты больничных. Применяются ли вычеты к доходам сотрудника? и приложите отчёт «Подробный анализ НДФЛ по сотрудникам» отдельно за 2021, отдельно за 1й квартал 2022
Сотрудник Прошкин болел с 8.11.21 по 12.11.21 г. Рассчитано и выплачено пособие по нетрудоспособности 3 дня за счет работодателя в сумме 2442,90 руб., удер НДФЛ — 318 руб. , отправлены сведения в ФСС для прямой выплаты за 1 день, Расчет произведен из расчета среднедневной заработок 814,30 руб. Вычеты сотруднику не предоставлялись.
С 27.12.21 по 10.01.22 Прошкин опять болел. 12 января 2022 года бухгалтер при расчете нового больничного обнаружил ошибку в исчислении среднедневного заработка ( правильная сумма 329,53 руб.) , сделал перерасчет ноябрьского больничного ( сторно), начислил верную сумму . При перерасчете больничного ( 12 января 22 года) правильная сумма по больничному в ноябре 21 г. д.б. за 3 дня 988,59 руб. , в результате образовалась сумма НДФЛ к вычету 189 руб.). 12 января 22 г. отправлены корректировочные сведения в ФСС. Также 13 января 2022 года сделано начисление по новому б/листу за 27.12.21-по 10.01.22 г. за 3 дня за счет работодателя на сумму 988,59 руб., НДФЛ -129 руб.).
В это же время с 27.12.21 по 03.01.22 г. болел еще один сотрудник Юдин. 13 января ему начислено пособие за 3 дня за счет работодателя 1093,35 руб., НДФЛ-142 руб. ( остальное- прямая выплата ФСС).
21 января 2022 г. произведена выплата по больничным листам обоим сотрудникам Прошкину и Юдину в одной ведомости на выплату . В ведомости отразилась оплата Юдина и его НДФЛ, суммы Прошкина нет, т.к. у него нет суммы к выплате ( перерасчет больничного в сторону уменьшения). В этот же день оплачен по п/п НДФЛ на сумму 142 руб.
31 января произведен расчет заработной платы по организации. Документом возврат НДФЛ сделан возврат НДФЛ Прошкину. В документе анализ заработной платы за январь 22 года у Прошкина запись » зачтено излишне удержанного НДФЛ, зачет НДФЛ ы счет будущих платежей на сумму 189 руб.). Возврат НДФЛ Прошкину произведен по ведомости на оплату 4.02.22 года. А также в общей ведомости на выплату заработной платы за январь 22 года введены данные на перечисление НДФЛ по п/п от 04.02.22 на сумму за минусом 189 руб.).
При начислении заработной платы в феврале 22 года в документе анализ заработной платы за февраль у сотрудника Юдина в графе » зачтено излишне удержанного НДФЛ, зачет НДФЛ в счет будущих периодов » появилась сумма 85 руб. ( ?)
1 марта из ФСС поступило уведомление о возврате излишне перечисленного пособия на сумму 843,54 руб. Произведена оплата фонду 9 марта 2022 года указанной суммы.
Как прислать скрины, чтобы они не были видны всем пользователям? Если возможно, скрыть и уже отправленный .
Добрый день! Ваши скрины видят ИСКЛЮЧИТЕЛЬНО сотрудники БухЭксперта. Для остальных они скрыты.
Потребуется время на проработку примера. Докидывайте скрины — не переживайте)
Здравствуйте, давайте разберём в общем, а затем по порядку по Вашим цифрам:
1) при излишне удержанном НДФЛ 2021 в 2022 его сумма может попасть в поле / закладку «Корректировка выплаты» исправительного больничного: «-» НДФЛ к зачету в счет будущих — фиксируется излишняя сумма НДФЛ (как и положено)
2) «+» Зачтено излишне удержанного НДФЛ — готовится к выплате НЕ ДОЛЖНО пройти в ближайшем расчёте — надо проверить вкладки «Корректировка выплаты» январского и февральского Начислений зарплаты и взносов или поле «Корректировка выплаты» новых больничных 2022.
3) выплату излишне удержанного НДФЛ прошлого года оформляем документом «Возврат НДФЛ» (раздел «Налоги и взносы»)
и есть особенности:
Изменения в учете перечисленного НДФЛ в случае возврата налога (ЗУП 3.1.10.135, ЗУП 3.1.11)
Как сделать, чтобы при возврате НДФЛ не изменялся перечисленный НДФЛ прошлого периода
4) в Ведомости на выплату отметку о перечислении налога снимаем, а в документе «Перечисление НДФЛ в бюджет» (раздел «Налоги и взносы» — Все документы перечисления НДФЛ в бюджет) указываем сумму по ведомости меньше на этот НДФЛ
Пример ещё в работе — тестирую варианты (не всё получилось)
Добрый день! Все вышеперечисленные действия я сделала. Проверяю документ «Перечисление НДФЛ в бюджет» от 04.02.22 ( выплата зплаты за январь 2022 ) в реестре сумма на 318 руб. меньше ( соответственно всем сотрудникам он уменьшает сумму) . И тут же, ( ниже второй реестр )но уже за февраль 2022 г. он ставит Прошкину 129 руб. Если проанализировать все реестры перечисленных сумм за январь 2022 года по всем сотрудникам получается +331 ( первый реестр ( ведомость на счета) -318( второй реестр ( ведомость в банк) +129 ( но февраль прошкин) =142 ( это сумма Юдина по больничному за январь) . ?
Добрый день, сравните, пожалуйста, заполнение с примером во вложении
Реестры не разбивала на январь и февраль — 1с с учётом корректировки РН Уплата НДФЛ налоговыми агентами (к распределению) в документе «Перенос данных» и так «сообразила»
Правда, в печатной форме сумма больше, чем в документе, но корректно распределена на сотрудникам
Такая реализация по движениям сумм в регистрах и отражению в отчётах самая прозрачная
Спасибо, буду разбираться. А вот вторая половина вопроса по требованию возврата ФСС суммы излишне перечисленного пособия ( за 1 день прямая выплата за счет ФСС). Какие проводки и корректировки нужно сделать в учете? В ФСС перечислена сумма. Я удержала ее с заработной платы работника в марте ( заявление на удержание). Нужно ли ее отражать где-то в отчетности?
Добрый день! Сумма удержания менее 20% заработка (https://buhexpert8.ru/1s-zup/glavnaya-1s-zup/novosti-zup/mintrud-napomnil-pravila-uderzhaniya-u-rabotnikov-izlishne-vyplachennyh-posobij.html), поэтому можем зарегистрировать удержание в пользу 3х лиц Прочие удержания
Вы приложение Приложение 2 к Разделу 1 не заполняли же уже? Следовательно, нигде не отражаем. Но в этой части хотела бы уточнить, что это исключительно моё мнение (не являюсь аудитором), т.к. по регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству. Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета
Спасибо за ответы
Рада была помочь!