Заполнение 6-НДФЛ, если есть высококвалифицированный сотрудник из Беларуси в 1С

1. Добрый день! Необходимо проверить статус налогоплательщика в карточке сотрудника (ссылка «Налог на доходы») и статус застрахованного (ссылка «Условия страхования»).
   Если по НДФЛ статус — «Резидент», а по страховым взносам «Высококвалифицированные иностранные специалисты и члены их семьи из стран ЕАЭС, временно пребывающие на территории РФ», то суммы могут быть в строках:

   115 – здесь потребуется указывать доходы сотрудников со статусом ВКС по трудовым и гражданско-правовым договорам (ГПХ), входящие в стр. 112 и 113. Например, выплаты по дивидендам сюда попадать не должны.
   121 – число работников-ВКС, которым начислены доходы по трудовым и договорам ГПХ. Здесь будем учитывать только лиц со статусом ВКС, чьи доходы попали в стр. 115. Если ВКС-нику выплачивали только прочие доходы (например, дивиденды), в стр. 121 его не включаем.
   142 – НДФЛ, исчисленный с выплат в пользу ВКС по трудовым и гражданско-правовым договорам. В стр. 142 также включаем только НДФЛ с доходов, учтенных в стр. 115.

   Новая форма 6-НДФЛ применяется, начиная с отчета за 2021 год — Новая форма 6-НДФЛ с 2022 года в 1С 8.3 ЗУП 3

   Если в отчете за 1 кв. дпнные поля не были заполнены, хотя должны были быть, согласно порядку заполнения, указанному выше, необходимо сдать корректирующий отчет.

   1

2. Добрый день! Подскажите если сотрудник из Белоруссии и он временно пребывающий какой статус я должна выбрать. Если я выбираю нерезидент то ставка НДФЛ подтягивается 30%, но белорусы приравниваются к гражданам России и НДФЛ должно быть 13%, хотя у него белорусский паспорт и он является нерезидентом. Что-то я запуталась.

   Его карточка.

3. По страховым взносам статус выбран верно «Высококвалифицированные иностранные специалисты и члены их семьи из стран ЕАЭС, временно пребывающие на территории РФ»

   По НДФЛ: если сотрудник находился на территории РФ более 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев, то нужно установить ему статус «Резидент».

   1

4. Доброе утро! Я спрашивала у сотрудника в каком статусе он проживает в России на что он мне написал, что он временно пребывает и в течении 3-х месяцев может находится без регистрации, но так как пограничного контроля у них нет, ни кто не проверяет естественно он каждые 3 месяца не ездит в Белоруссию. Если я поставлю ему статус резидент что-то поменяется в отчетности или же нет. Строки 121 и 142 будут заполняться в том и другом случае?

5. Здравствуйте! Сотрудник путает статус застрахованного со статусом по НДФЛ. Но, на мой взгляд, в данном случае, статус нужно оставить резидент. Строки 121 и 142 будут заполняться.

   1

6. Доброе утро! Спасибо все поняла буду сдавать корректирующую за первый квартал.

Комментарии закрыты.