Добрый день! Подскажите, был возврат части товара, признанного браком, поставщику. Стоимость доставки включается в стоимость товаров. Поставщик вернул стоимость товаров, а также стоимость доставки всей партии. В результате получились проводки:
Возврат поставщику
Дт 76.02 Кт 41 сумма 164500 + 7156,49 (транспортные расходы, приходящиеся на часть товаров)
Дт 76.02 Кт 68.2 сумма 32900
Дт 91.02 Кт 76.02 сумма 7156,49
Возврат денежных средств от поставщика
Дт 51 Кт 76.02 212205 (в т. ч. НДС 35216,50)
т. е. в эту сумму входит сумма возврата бракованных изделий 197400 (в т. ч. НДС 32900) + сумма транспортных расходов 14805 рублей (в т. ч. НДС 2316,50), хотя часть транспортных расходов приходится на товар, который был качественный и принят на учет. Поставщик решил возместить всю стоимость доставки.
Какими проводками это отразить? Что делать с разницей по НДС? Должны ли поставщику выставлять счет-фактуру на разницу?
Добрый день!
Общий алгоритм возврата товара поставщику
Возврат товара поставщику: проводки в 1С 8.3, как оформить
При поступлении товара, стоимость доставки была указана отдельной строкой в документе поступления или сумма была указана общая: товар + доставка?
Или у вас от поставщика было два документа, на товар и на доставку?
Доставку осуществляла транспортная компания. Документы на доставку от транспортной компании, в 1С приходуем как доп. расходы. Просто когда писали претензию приложили документы об оплате этой транспортной компании. Но не учли что это была стоимость доставки на всю партию, а не часть.
Спасибо за уточнение.
А в документе Корректировки от поставщика суммы компенсации за доставку как-то указана?
Или просто на счет перечислил больше?
В документе корректировки ничего не указано, т.е. по какой стоимости привезли, по той же и вернули. Просто в претензии попросили возместить стоимость транспортных услуг. Поэтому поставщик на счет перечислил больше.
Спасибо за уточнение.
Сейчас вы можете либо вернуть лишнюю часть поставщику, либо создать документ Операции, введенные вручную и лишнюю сумму отразить как притензию поставщику.
Далее поступление на расчетный счет разбиваете на 2 сумму, на сумму возврата по товару и на сумму притензии.
Подробнее в вопросе:
Отражение компенсации от поставщика по претензии в 1С
.