Добрый день!
У нас УСН доходы, АО. Аудитор при проверке 2021 года сказала, что мы обязаны вести резервы отпусков. Зарплата ведется в другой программе. Оценочные обязательства там начисляются.
Подскажите, как вести оценочные обязательства вручную в 1С 8.3.
Мои действия: В настройках поставила галку в учете резервов отпусков. Резерв начну вести с 2022 года. Поэтому хочу начислить сумму исчисленного резерва и сумму страховых взносов за все года на 01.01.2022, которая у меня есть в зарплатной программе (сумму сверила с отделом кадров) на счет 96.1. Потом буду начислять ежемесячно на конец каждого месяца. В отражении начислений, как я поняла, можно выбрать только один счет 26 или 20. Тогда получается, что весь резерв попадет на 26 счет? И затраты по предприятию увеличиваются на сумму резерва?
С уважением, Тузова Е. А.
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Можно настроить резерв отпусков в ЗУП и перегружать данные автоматически по синхронизации ежемесячно. Подробнее можно посмотреть здесь — Оценочные обязательства по отпускам в ЗУП 3.1
Если такой возможности нет, можно в Бухгалтерии в декабре 2021 ввести документ «Резервы отпусков» с переключателем «Корректировка остатков» — Ввод остатков оценочных обязательств и резервов и ввести в него остатки на 01.01.2022. Здесь как удобнее этот же документ можно ввести в ЗУП и перегрузить по синхронизации. Далее необходимо будет ежемесячно перегружать в Бухгалтерию или вводить вручную документ «Резервы отпусков» для начисления оценочных обязательств и документ «Отражение зарплаты в бухучете» — для их списания:
Начисление оценочных обязательств (Дт Счет затрат Кт 96)
Списание оценочных обязательств (Дт 96 Кт 70, 69)
При отражении начислений резервов автоматически указывается тот счет, на котором учитывается зарплата сотрудника.
Доброе утро!
Не пойму, где в Бухгалтерии можно ввести остатки на 01.01.2022 г. Там не нашла переключатель «Корректировка остатков». Синхронизации с ЗУП нет. Остатки в Бухгалтерию надо внести вручную.
С уважением, Тузова Е. А.
Здравствуйте! В документе «Резервы отпусков» в Бухгалтерии можно установить переключатель «Корректировка остатков»:
Если документа «Резервы отпусков» в программе нет, необходимо зайти в разделе Зарплата и кадры — Справочники и настройки — Порядок учета зарплаты — закладка «Резервы отпусков» — галочка «Формировать резерв отпусков».
Простите не нашла, корректировка есть в ЗУП, а в Бухгалтерии не нашла.
Добрый день! Переключатель доступен, только если зарплата ведется в бухгалтерии, т.е. если не настроена синхронизация. Можно ввести суммы в документ «Резервы отпусков», но в этом случае необходимо проверить сформированные проводки.
Добрый день!
Я писала, что зарплата ведется в другой программе. Поэтому спрашиваю, как правильно вести резервы отпусков в Бухгалтерии вручную, и как правильно внести остатки по резервам с 2022 года, так как отчет по 2021 году я уже сдала без начисления оценочных обязательств.
С уважением, Тузова Е. А.
Добрый день! В Бухгалтерии необходимо ввести общие суммы резервов и страховых взносов с них в разрезе подразделений в документ «Резервы отпусков», при этом счет дебета можно указать любой необходимый (не только 20 и 26), для этого достаточно выбрать соответствующий «Способ отражения» или создать новый:
Спасибо!
С уважением, Тузова Е. А.