Добрый день. В 1 квартале в расходы (счет 44.01) отнесены услуги , по которым документ оформлены неправильно (Вайлдберриз).в последующих кварталах эти услуги отнесли на счет 91,02 (как внереализационные, не принимаемые для налогового учета). Как в декабре 2021 услуги за 1 квартал с 44.01 перенести на 91.02 (как внереализационные, не принимаемые для налогового учета)? Сделать сторно поступления и в этой же операции отнести на 91.02 (как внереализационные, не принимаемые для налогового учета).Или 91.02 я использовала неправильно,нужно было отражать как 44.01 , но непринимаемые для налогового учета. Это услуги все за 2021 год, 91.02 нужно было использовать если бы это были услуги за 2020 год?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Ольга!
Правильно понимаю, что в документе Поступление (акт, накладная, УПД) услуги должны быть отражены как не принимаемые в НУ.
Если корректировка расходов текущего года, то счет 91 не используется, используются тот же счет 44.01
Да,правильно понимаете. Сейчас получается мне 1 квартал нужно исправить в декабре сторно с одной статьи затрат и второй строкой набить эту же услугу и выбрать правильную статью затрат, не принимаемую к н/у? А все последующие кварталы как в 1с лучше исправить? тоже сторно по 91.02 и набить как 44.01 ,не принимаемые к н/У?
услуги комиссионеров, не принимаемых к расходу по налогу на прибыль на какую статью затрат правильно отнести?
Приложение
Здравствуйте, Ольга!
Если во всех кварталах допущена одинаковая ошибка, то исправляете аналогично- документ Операция, введенная вручную — Сторно документа.
Уточните, почему услуги комиссионеров не принимаете в НУ. Посмотрите материал: Учет у комитента в 1С 8.3 Бухгалтерия — реализация товаров по договору комиссии с авансом
Создайте статью затрат — Услуги комиссионеров Вид расхода — Не учитываемые в целях налогообложения.
Добрый день.услуги комиссионеров не принимаем в НУ так как упд нам не передали через ЭДО, мы их скачиваем с сайта Вайлдберриз и они в таком виде (прикладываю файл). Я думаю что в таком виде их нельзя принять для НУ.Прикладываю УПД и проверку подписи,которую нужно делать на их УПД. Но с нашей стороны УПД остается неподписанным. Поэтому и не принимаю к НУ.
И ранее отправленный файл можно проверить с помощью программы Контур.Но я сомневаюсь что такие документы можно принимать для расходов в НУ для прибыли
Здравствуйте, Ольга!
Документы от Вайлдберриз можно принимать для расходов в НУ. Подробнее смотрите здесь: УСН доходы-расходы, можно ли принимать документы по внутреннему ЭДО с маркетплейсом Wildberries .