УСН доходы-расходы, списали материалы в расходы в прошлом году, а надо было отразить ОС в 1С

Вопрос задал Наталья Д. (Москва)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.80/10)

Добрый день. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.93.20). УСН доход минус расход
В 2020 г. было поступление материалов стоимостью от 40 тыс. до 100 тыс. Материалы куплены, документы получены, переданы в эксплуатацию проводкой Д 44.01 К 10.09. На 31.12.2020 остались на МЦ 04. Это неправильно было сделано? Нужно было начислять аммортизацию? Как теперь исправить?

Все комментарии (39)

  1. Оксана, добрый день.
    В итоге: Период закрыт, не трогала.
    Начислила вручную амортизацию за 6 мес 2020 + январь 2021.
    ОС введены 01.01.2021, амортизируются с февраля 2021, начисляется верно после операции Изменение параметров амортизации, сумму указала остаточную.
    При принятии к учету поставила галочку в НУ «Не включать в состав расходов», в КУДиР не попадает сумма, т.к. данные расходы мы уже приняли в 2020 г.
    Возник вопрос, а в части ФСБУ 5/2019 данные корректировки правильны?

  2. Добрый день, в части ФСБУ 5/2019 корректировки верны.

  3. Добрый день. Во вкладке «Налоговый учет» не стоит оплата (скрин во вложении). Нужно ее указывать, если стоимость не включается в состав расходов НУ? Попробовала, но программа не дает 2020 годом занести, период закрыт, указать 01.01.2021? Или вообще не указывать?

  5. Оксана, огромное спасибо Вам!
    Можно закрыть вопрос.

  6. Рада, что разобрались!

Комментарии закрыты.