Добрый день. В 1 квартале в расходы (счет 44.01) отнесены услуги , по которым документ оформлены неправильно (Вайлдберриз).в последующих кварталах эти услуги отнесли на счет 91,02 (как внереализационные, не принимаемые для налогового учета). Как в декабре 2021 услуги за 1 квартал с 44.01 перенести на 91.02 (как внереализационные, не принимаемые для налогового учета)? Сделать сторно поступления и в этой же операции отнести на 91.02 (как внереализационные, не принимаемые для налогового учета).Или 91.02 я использовала неправильно,нужно было отражать как 44.01 , но непринимаемые для налогового учета. Это услуги все за 2021 год, 91.02 нужно было использовать если бы это были услуги за 2020 год?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Расходы,не принимаемые для налогового учета
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Расходы не принимаемые в налоговом учете Добрый день! Помогите разобраться (скрин во вложении). Как правильно отразить корреспонденцию счетов и субконто в авансовом отчете по расходам принимаемым…
- Приобретение организацией на УСН земельного участка в 1С Добрый день! Наша организация на УСН. 16.11.2021 г. оплатила стоимость земли. 29.11.2021 г. она оформила акт приема-передачи на земельный участок.…
- Как формируются проводки в инвентаризации резерва отпусков в 1С Добрый день, в документе Инветаризация резерва отпусков при сдаче отчетности за 2023 год у нас были проводки Дт 91.02 Кт…
- Настройках Вида оплаты банковской выписки для ИП на УСН с НДС 5% в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1859) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.190.11) Добрый день! Ситуация: 2025 год: Банковская выписка: Поступление по платежным картам формирует…
Статьи по этой теме
- Счета учета затрат в 1С Познакомьтесь со счетами учета затрат в 1С. Из статьи узнаете: какие счета учета используются для отражения расходов по обычной деятельности,…
- Оценка запасов при выбытии с 2021 в 1С Способы оценки запасов В БУ возможны способы оценки запасов при выбытии: по себестоимости каждой единицы; по средней себестоимости; ФИФО по…
- Как отразить реализацию услуг по неосновной деятельности в 1С? Как в 1С отразить оказание услуг по неосновной деятельности? Нормативное регулирование Неосновная деятельность предприятия — это та, которая не относится…
- Оборотно-сальдовая ведомость по счетам затрат: проверка налога на прибыль в 1С Как мне быстро посмотреть в ОСВ, какие расходы принимаются в НУ в отчетном периоде? В регистрах налогового учета просто запуталась……
Здравствуйте, Ольга!
Правильно понимаю, что в документе Поступление (акт, накладная, УПД) услуги должны быть отражены как не принимаемые в НУ.
Если корректировка расходов текущего года, то счет 91 не используется, используются тот же счет 44.01
Да,правильно понимаете. Сейчас получается мне 1 квартал нужно исправить в декабре сторно с одной статьи затрат и второй строкой набить эту же услугу и выбрать правильную статью затрат, не принимаемую к н/у? А все последующие кварталы как в 1с лучше исправить? тоже сторно по 91.02 и набить как 44.01 ,не принимаемые к н/У?
услуги комиссионеров, не принимаемых к расходу по налогу на прибыль на какую статью затрат правильно отнести?
Здравствуйте, Ольга!
Если во всех кварталах допущена одинаковая ошибка, то исправляете аналогично- документ Операция, введенная вручную — Сторно документа.
Уточните, почему услуги комиссионеров не принимаете в НУ. Посмотрите материал: Учет у комитента в 1С 8.3 Бухгалтерия — реализация товаров по договору комиссии с авансом
Создайте статью затрат — Услуги комиссионеров Вид расхода — Не учитываемые в целях налогообложения.
Добрый день.услуги комиссионеров не принимаем в НУ так как упд нам не передали через ЭДО, мы их скачиваем с сайта Вайлдберриз и они в таком виде (прикладываю файл). Я думаю что в таком виде их нельзя принять для НУ.Прикладываю УПД и проверку подписи,которую нужно делать на их УПД. Но с нашей стороны УПД остается неподписанным. Поэтому и не принимаю к НУ.
И ранее отправленный файл можно проверить с помощью программы Контур.Но я сомневаюсь что такие документы можно принимать для расходов в НУ для прибыли
Здравствуйте, Ольга!
Документы от Вайлдберриз можно принимать для расходов в НУ. Подробнее смотрите здесь: УСН доходы-расходы, можно ли принимать документы по внутреннему ЭДО с маркетплейсом Wildberries .