Добрый день!
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.106.101)
Сальдо (по итогу 2021) по амортизации (переход на ФСБ 6 и 25 пропущены) отличается от входящего сальдо на январь 2022, то есть, сумма стала меньше на 15 млн руб. И ровно на эту же сумму увеличен размер прибыли. Амортизация за январь 2022 начисляется в том же размере, что и в декабре 2021г.
В основных средствах числятся ж\д вагоны. Они как были в ОС, так и остались. Я с ними никаких манипуляций не производила. Подскажите, пожалуйста, так и должно быть?
Все комментарии (18)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Регина!
В каком отчете отличается сальдо на 31.12.2021 от сальдо на 01.01.2022 г.
Проверила на релизе 3.0.108.36 если пропустить в закрытии месяца Декабрь 2021 г операции: Переход на ФСБУ 6 и на ФСБУ 25, то сальдо по счету 02 на 31.12.2021 от сальдо на 01.01.2022 г. одинаковое.
Попробуйте отменить закрытие месяца Декабрь 2021 по кнопке Отменить закрытие месяца и выполнить заново. Закройте Январь 2022 г. Сверьте сальдо.
Извините, добавлю, что баланс сдан, без проведения ФСБУ 6 и 25. После сдачи провела эти ФСБ и вот тогда, разницу и увидела. Спасибо
Тогда все верно, амортизация будет разная. Так как при выполнении операции Переход на ФСБУ 6 выполняется корректировка амортизации.
Татьяна, здравствуйте! Если пропустить переходы на ФСБУ, то в ОСВ сальдо по 02 на 31.12.2021 и на 01.12.2022 одинаковые. А если я переходы делаю,(баланс сдан), то уже тогда сальдо на 01.01.2022 по 02 счету меняется. Или мы ВООБЩЕ пропускаем переходы на ФСБУ, если ничего не делали с ОС? Как я понимаю, мы должны все равно вернуться после сдачи баланса, и провести переходы на ФСБУ
Я попробовала, как вы сказали. не получается получить одинаковые сальдо ПОСЛЕ ПЕРЕХОДОВ на ФСБУ , по 02 счету на 31 дек и 01 янв. Разнятся, и эта сумма как раз в прибыли учтена
Татьяна, простите, я пропустила второе Ваше сообщение. То есть, Вы хотите сказать, что если даже я ничего со своими вагонами не делала, все равно происходит корректировка? И сальдо разное будет…
Посмотрите какие проводки делает операция Переход на ФСБУ 6 — Справка-расчет корректировки амортизации при переходе на ФСБУ 6
Есть два способа перехода на ФСБУ 6:
— Перспективный — Переход на ФСБУ 6/2020 «Основные средства» в 1С по перспективному алгоритму
— Альтернативный — Переход на ФСБУ 6/2020 «Основные средства» в 1С по альтернативному алгоритму
Если выбираете Перспективный переход, то операции Переход на ФСБУ 6 проводить не надо.Если Альтернативный,то выполняете операцию Переход на ФСБУ 6.
Бухэксперт 8 рекомендует Альтернативный переход.
Весь материал по ФСБУ 6 здесь
Татьяна, добрый день! Спасибо большое, разобралась) Закрываем вопрос
Татьяна, я прошу прощения! С одной фирмой нормально. По второй сегодня сдала баланс. ПОСЛЕ этого Провела также ФСБУ 56 и 25. ..А получается что с проведением, что без, одни и те же суммы Такое может быть? Опять я застряла
Я хочу сказать, что на конец 2021 года и на начало 2022 суммы одинаковые. 02 и 84 счета сальдо не изменились после проведения ФСБУ 6
Здравствуйте, Регина!
Правильно понимаю, что переход делали альтернативный? Уточните при проведении операции Переход на ФСБУ сформировались проводки?
Документ Изменение состояния ОС в декабре оформляли?
Татьяна, здравствуйте, проводки не сформировались. В «Движении документа» вижу только расчет «Расчет переход на ФСБУ 6» и там амортизация такая же, что и без перехода. Я вот что подумала, а причина может быть в том, что у меня на 03 счете вагоны сидят. А в другой фирме вагоны сидят на 01, и там разница в амортизации есть, которая «села» на 84 счет.
Амортизация может не корректироваться, если, например, не пересматривался СПИ, ОС не было на консервации.
Но в другой фирме прошла корректировка. А делаю все одинаково. Альтернативный переход провела и там и там. Разница только в учете. Там , где на 01 — прошла корректировка. А там, где 03 счет не прошла. СПИ не пересматривался ни там, ни там. Консервации не было
Начисленная амортизация равна амортизации по ФСБУ6 получается
Татьяна, наверное , правильно всё у меня. У меня 03 счет, это не ОС, а доходные вложения в материальные ценности. В этом может быть причина?. Просто непонятно как программа распознает )))) на ОС держит мои компьютеры и тд, а вагоны , которые при оприходовании сажаются с галкой «предназначены для сдачи в аренду» — в мат.ценности. Голову сломала)