Отражение недоудержанного НДФЛ за Декабрь 2021г. в годовой 6-НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна Б. (Чебоксары, Чувашия) на странице 6-НДФЛ в 1С за 2021 год

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Добрый день! Сотруднику за декабрь 2021г. выплатили аванс за первую половину месяца, во второй половине месяца он находился в отпуске. К выплате зарплаты у него не осталось сумм к выплате. НДФЛ с з/п за декабрь 2021г. удержим только в январе 2022г. при выплате аванса за январь 2022г. Как такую ситуацию отразить в годовом 6-НДФЛ?

Метки вопроса: —
Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    В Разделе 2 в строке 160 будет отражен НДФЛ, удержанный на 31.12.2021. Т.е. январское удержание НДФЛ с зарплаты декабря в эту строку не попадет.

    Для Приложения 1 важна дата формирования отчета 6-НДФЛ. Если к этой дате НДФЛ за декабрь будет удержан, то исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ будут равны.

     1

  2. Для 170 строки Раздела 2 также важна дата формирования отчета. Если на эту дату НДФЛ будет удержан, то строка 170 будет пустой

     1

  3. Большое спасибо! Все понятно.

    1. Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Выплата дивидендов и отражение в 6-НДФЛ. Здравствуйте! Работаем в 1С: ERP+PM версия 2.4.14.95. Прошу помочь разобраться в следующей ситуации: 15.12.2021г. документом "Начисление дивидендов" были начислены дивиденды…
  2. Анализ НДФЛ Добрый день! При формировании анализа НДФЛ для проверки заполнения 6 НДФЛ 2 раздел (стр.160) за 2022г. НДФЛ удерж. равен исчисленному.…
  3. Заполнение 6-НДФЛ, если зарплата за декабрь 2021г. выплачена в январе 2022г. Если зарплата за декабрь 2021г. выплачена в январе 2022г., должны ли совпадать суммы удержанного НДФЛ в разделе 2 и в…
  4. Корректировка 6-НДФЛ в связи с перерасчётом заработной платы Ежемесячная заработная плата сотрудника составляет 23 976 руб. В декабре 2021 г сотруднику начислена и выплачена заработная плата за полный…

Статьи по этой теме

  1. Зарплата за декабрь 2021 — как отразить в 6-НДФЛ? С отчетности за 1 квартал 2021 года расчет 6-НДФЛ заполняется по обновленной форме. В Письме ФНС от 09.08.2021 N СД-19-11/283@…
  2. Как заполнить 6-НДФЛ при перечислении отпускных вместе с зарплатой? 29.12.2021 г. работникам перечислили зарплату за декабрь и отпускные за январь 2022 г. Разберем, как будет заполнен отчет 6-НДФЛ в…
  3. Сверяется ли стр. 160 6-НДФЛ с Приложением 1? Зарплату за декабрь 2021 выплатили 10.01.2022 г. НДФЛ, удержанный с декабрьской зарплаты, попадает в Приложение 1 к отчету, но не…
  4. Аванс за декабрь 2023 больше зарплаты за месяц — как быть с НДФЛ? После выплаты аванса за декабрь 2023 обнаружили, что не учли неявки по работнику. Сотрудник до конца месяца на работу не…