Добрый день. Наша компания отразила в книге покупок с/ф от контрагента за оказанные нам услуги. Контрагент-поставщик не отразил в книге продаж данную нам с/ф. ИФНС потребовала восстановить и перечислить в бюджет сумму НДС. Решить вопрос с контрагентом-поставщиком нам не удалось. Какими операциями в 1С оформить восстановление НДС.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Как убрать вычет НДС из книги покупок по требованию ИФНС в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Корректировка поступления по соглашению сторон от поставщика после его реорганизации в 1С Добрый день. В 2023 году был приобретен товар от поставщика ООО Вектор, операция отражена в книге покупок и в декларации…
- Уточненка по НДС, требование ИФНС убрать счет-фактуру от неплательщика НДС Добрый день!Прошу Вас ответить на следующий вопрос-по сданной декларации НДС за 1 квартал 2019 г. поступило требование из налоговой-в связи…
- НДС к вычету с авансов, если поступление в этом же периоде в 1С Добрый день! 26.12 мы произвели оплату поставщику как аванс на тот момент. Поставщик выставил нам счет-фактуру на аванс, мы ее…
- Корректировка поступления по согласованию сторон за прошлый период, если оплата товара была третьим лицом в 1С Здравствуйте. Как в 1С БП отразить: 1. Поставщик отгрузил и предоставил нам УПД от 05.10.23. Отразили поступление материалов. Отразили НДС…
Статьи по этой теме
- Документ Счет-фактура полученный вид операции Счет-фактура на поступление в 1С Документ Счет-фактура полученный вид операции на поступление позволяет зарегистрировать в программе 1С счета-фактуры, полученные от поставщика при поставке ТМЦ, работ,…
- Как в Книге покупок отразить разные КПП в счете-фактуры у одного и того же поставщика? Как в 1С при заполнении Книги покупок отразить разные КПП в счетах-фактурах у одного и того же контрагента. Или это…
- Как зарегистрировать СФ на аванс выданный, если аванс поставщику отражен документом «Корректировка долга» в 1С? Заключили договор поставки с контрагентом, оплатили аванс и приняли к вычету НДС по авансу. Затем договор был расторгнут и по…
- Как восстановить НДС с авансов полученных в 1С? Подскажите, корректно ли работает 1С при восстановлении авансов? У меня в книгу покупок не встают авансы. Восстановление НДС с авансов…
Добрый день! Если по требованию налоговой нужно убрать поступление и восстановить НДС, в программе отразите следующим образом:
Восстановление НДС по неблагонадежному поставщику по решению ИФНС
Как убрать лишнее Поступление с НДС за прошлый год
Если требуется только восстановить НДС:
1. Оформите документ Операции, введенные вручную вида Сторно документа. В поле Сторнируемый документ — Счет-фактура полученный. Для отражения сторнируемого счет-фактуры в доп. листе книги покупок необходимо на вкладке «НДС покупки» в колонке «Запись дополнительного листа» указать «ДА» и в колонке «Корректируемый период» указать любую дату квартала, в котором был принят НДС к вычету.
2. Для списания образовавшегося остатка по сч.19 оформите документ Списание НДС (Операции – Регламентные операции по НДС). На вкладке Счет списания укажите счет 91.02, в поле Прочие доходы и расходы — Списание выделенного НДС на прочие расходы (снят флаг Принимается к налоговому учету).
3. Сформируйте уточненную декларацию по НДС за квартал, в котором был ранее принят к вычету спорный НДС.
Спасибо за ответ. Налоговая просит чтобы в книге покупок вообще отсутствовали с/ф по контрагенту. Их не устраивает корректировки. У них не сопоставляются с/ф, т.к. у контрагента-поставщика они отсутствуют.
Надежда, нужно сторнировать спорные СФ и подавать уточненную декларацию по НДС (алгоритм действий из 3-х пунктов в моем комментарии). Это не корректировка, а удаление лишней СФ из книги покупок (запись с минусом в доп.листе). Если по требованию ИФНС надо убрать не только СФ, но и поступления, тогда будет еще уточненная декларация по прибыли (порядок исправления в этом случае — по предложенным ссылкам).
Возможно, будет полезен материал:
Порядок представления уточненной декларации по НДС
Уточненная декларация по налогу на прибыль
Материал из рубрикатора по законодательству:
[27.04.2021 запись] Уточненная декларация: основания и последствия ее представления
.
Спасибо
Я рада, если смогла помочь!