Здравствуйте. Как в 1С БП отразить:
1. Поставщик отгрузил и предоставил нам УПД от 05.10.23. Отразили поступление материалов. Отразили НДС в вычетах. 21.01.2025 г. этот поставщик заключает соглашение на уменьшение цены его поставки и предоставляет УПД от 21.01.2025 г. с измененной ценой в сторону уменьшения. За какой период необходимо восстановить НДС? Как провести исправление?
2. За нас этому поставщику оплачивал наш заказчик 05.10.2023 г. Эта оплата была отражена как поступивший аванс от заказчика. Был начислен НДС с полученного аванса. Поставщик вернул деньги заказчику в 2024 г. Только сейчас узнали о возврате денег. В каком периоде необходимо отразить НДС в книге покупок? На какую дату? Как отразить эту операцию, чтоб НДС попал в книгу покупок??
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Корректировка поступления в части НДС пройдет в 1 квартале текущего года.
Было подписано доп. соглашение на уменьшение цены и предоставлен УКД от 21.01, поэтому корректировку проводим по согласованию сторон.
Документ «Корректировка поступления» — вид операции — «Корректировка по согласованию сторон» — отражать корректировку — «Во всех разделах учета».
Корректировка поступления в 1С 8.3
Что касается налога на прибыль, всё зависит, были ли данные материалы списаны в учете и прошло ли уменьшение налогооблагаемой базы.
Если материалы не были списаны или проданы в 2023 г., то корректировка стоимости пройдет также в текущем периоде, так как не затронуты расходы прошлых лет.
Корректировка поступления товара в сторону уменьшения, если был возврат поставщику в 1С
Если материалы были списаны, то корректировка стоимости проводится в том периоде, в котором была учтена в расходах стоимость материалов, программа автоматически попросит открыть период прошлого года.
Далее подаем уточненную декларацию по налогу на прибыль.
Алгоритм как описано в материале.
Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С
При проведении корректировки отразится задолженность поставщика перед вашей организацией на сумму скидки.
Далее нужно корректировкой долга перенести задолженность в соответствии с договоренностью.
Материал по теме, может пригодиться.
Отражение скидки от продавца через Корректировку поступления прошлого года по согласованию сторон в сторону уменьшения у покупателя в 1С
Скидки, премии, бонусы при приобретении запасов по ФСБУ 5/2019
Поняла про корректировку поставщика. Долг поставщика образовался по дате укд от 21.01.25. Как восстановить НДС?с этой корректировки?
во втором и 3 кв-ле2024 года частями поставщик напрямую вернул деньги заказчику за нас. Т.е. заказчик должен уменьшить долг по авансу, (изначально аванс был оплачен за нас поставщику по распред.письму). НДС с полученного аванса был начислен. Как провести возврат аванса за нас, как отразить чтоб НДС попал в книгу покупок при возврате аванса? и можно ли не трогать прошлые периоды НДС, а отразить в текущем периоде НДС с возврата аванса?
Сейчас нужно восстановить НДС через документ «Корректировка поступления» в текущем периоде — 1 квартале 2025.
Так как поставщик выписал УКД в январе, прошлые периоды не трогаем, сам поставщик проведет этот документ в 1 кв.
В данной ситуации не исправление ошибки прошлого периода, а вновь возникшие обстоятельства текущего периода.
Далее уже нужно решить, что делать с долгом, который отразился на поставщике, куда и кому его переводить или зачитывать.
Долг, который образовался за поставщиком, поставщик сам вернул нашему Заказчику напрямую еще оказывается в июле, июне 2024г.. В известность нас не поставил, платежки от поставщика на возврат долга от них не добиться нашла, только сейчас ты об этом узнали по акту сверки с Заказчиком. Я могу тогда зачесть ндс в книгу покупок с возврата аванса в каком периоде и каким документом, если наш поставщик вернул Заказчику нашему свой долг перед нами?
В настоящее время есть один официальный документ — это УКД от 21 января текущего года.
По нему можно сделать корректировку поступления в сторону уменьшения.
Акта сверки для каких то дальнейших действий не достаточно, должны быть дополнительные документы и основания.
Когда проводили первоначальный зачет долга, у вас было же доп.соглашение или еще какой-то документ.
Получается, сейчас нужно задолженность поставщика перекинуть на заказчика, но нужно основание и подтверждение.
поняла. спасибо