Добрый день! ЗУП 3.1.18.46. Ситуация такая: сотрудник работает в организации по основному месту работы, и ему начисляется «Оплата по окладу (по часам)» и по основному месту работы, и ему начисляется «Оплата по часовому тарифу». Сотрудник написал заявление на вычеты на детей (применяются с Января 2021 г.): 126, 127, 129 (14800). С 27.04 по 14.05 сотрудник приносит больничный лист. С 15.05 он продолжает болеть, но больничный лист принес только в Июне. На период с 15.05 по 31.05 сотруднику вносилось отсутствие (больничный еще не закрыт), но ошибочно только по основному месту работы. А по совместительству в табеле при начислении зарплаты за май вышла явка. В Июне внесли отсутствие по совместительству за май. В этом документе отсторнировалась оплата по часовому тарифу совместителя за май. Внесли больничный с 15.05 по 15.06. При начислении зарплаты за Июнь происходит что-то странное с НДФЛ. Помогите разобраться, пожалуйста. Почему сторнируется оклад, но вычеты за май не сторнируются?
На демо-базе все тоже самое.
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Извините, опечатка! Ниже правильно:
«Ситуация такая: сотрудник работает в организации по основному месту работы, и ему начисляется «Оплата по окладу (по часам)» и по совместительству, и ему начисляется «Оплата по часовому тарифу». «
Здравствуйте! Нужно увидеть скриншот документа «Отсутствие», в котором произошло сторно. И еще движения этого документа по регистру «Учет доходов для исчисления НДФЛ» (Как в ЗУП 3 посмотреть движения документа по регистрам?).
Вычеты по-умолчанию, предоставляются нарастающим итогом с начала года. Вычеты не будут сторнированы, если у сотрудника хватает доходов с начала года для того чтобы их применить.
Но ручным расчетом по РЛ я выхожу на другие цифры.
Регистр в таком виде, к сожалению не читаем, да и не очень информативен сам по себе. Давайте лучше посмотрим данные отчетов «Подробный анализ НДФЛ» и «Анализ НДФЛ по документам-основаниям» по этому сотруднику, лучше с отбором за весь год, чтобы точно видеть расчёт накопительным итогом.
Здравствуйте! А можно прислать Демо-базу? Там эта ситуация повторно воспроизведена.
Здравствуйте!
Да, конечно! Пришлите эту базу мне на почту zup4@profbuh8.ru.
Раз воспроизвели на демо, то вероятно это ошибка ЗУП.
Здравствуйте! Посмотрела Вашу демо-базу. Считаю, что программа все верно считает.
В Мае уже применена часть вычета за Июнь в размере 3 194,39 — В БЛ.
Теперь в Начислении зарплаты программа применяет оставшуюся часть вычета 8 805,61 (2 405,03 + 6 400,58).
А налог исчислен в размере -592 за Май (-4 554 * 13%). Вопрос только — почему он так распределился на 2 строки: -1 144 — без подразделения и 552 по Отделу установки.
В Мае по Отделу установки был исчислен налог в сумме -552 рубля, а сейчас эта сумма как бы закрывается «в ноль», а сумма разницы: 592+552 = 1144 — ложится без подразделения. Не вижу в этом ничего критичного.
Главное, что идет итоговый расчет НДФЛ с начала года, сумма исчислено верная и применены вычеты в верном размере.
Добрый день! «А налог исчислен в размере -592 за Май (-4 554 * 13%).»
А почему при сторнировании оклада за май не сторнируются вычеты? Они же были применены ранее.
Здравствуйте! Не вижу оснований для сторнирования вычета, дохода ведь хватает для его применения.
Расчетный период для НДФЛ — календарный год, и применение вычетов по умолчанию в ЗУП происходит накопительным итогом. За год в целом вычеты не могут превышать начисленную заработную плату.
С точки зрения законодательства — это корректно. Однако в ЗУП поддерживается и другой вариант, когда вычеты применяются только в доходу сотрудника в пределах месяца. Это настройка «Применение станартных вычетов» в учетной политике организации. Посмотрите: Учет НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП ( пункт Настройка учетной политики организации — ПРИМЕНЕНИЕ СТАНДАРТНЫХ ВЫЧЕТОВ).
С методической точки зрения, более верным считаю применять вычеты накопительным итогом.