Добрый день! Помогите разобраться, сотрудник в апреле ушёл в отпуск с последующим увольнением, дата увольнения 3 мая 2021г. Резервы ведём с января 2021г., ввод остатков не делали. За три месяца (январь-март) у него резерв составил 16926, в апреле резерв 3077,45 отпуск начислен в сумме 30397,08, компенсация 35227,40. После проведения всех документов, по нему получается компенсация ежегодного отпуска за счет оценочных обязательств по отпускам ( -9085,92). Не могу выйти на эту сумму, также в оборотке по 96,01,1 сумма (-9085,92) минусовым сальдо. Верно ли это? Скрины документов во вложении. Заранее спасибо!
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Компенсация ежегодного отпуска за счет оценочных обязательств отражается следующим образом:
Т.е в данном случае получается:
дт 96.01.1-кт70 9085,92 БУ
дт. 44.01 — кт70 9085,92 НУ
Отсюда БУ-НУ в оборотке получается -9085,92, т.к. по 96 счету сумма в НУ не проходит. Здесь всё верно.
Но меня смущает остаток на конец периода в отчете «Резервы отпусков по сотрудникам». Если сотрудник уволен, программа все остатки закрывает — Почему в документе «Начисление оценочных обязательств по отпускам» возникают минусы по уволенным сотрудникам?
Я дополнительно воспроизвела пример на демобазе, по итогам мая у меня в отчете остатка нет:
Попробуйте рассчитать документ «Резервы отпусков» за май 2021, может быть он скорректирует остаток.
Разница ещё может быть из-за нарушения последовательности проведения документов. Сначала провели документ «Резервы отпусков» за апрель 2021, а потом «Отражение зарплаты в бухучете», а нужно наоборот.
Почему программа берет именно 9085,92 за счет резерва? Это должен быть остаток резерва отпусков на текущей момент. Здесь можно посмотреть пример списания — Оценочные обязательства по отпускам в ЗУП 3.1 .
Добрый день! Последовательность проведения соблюдена, попробую закрыть май месяц, спасибо за помощь.