Добрый день! Наша организация (А) заключила договор на подрядные работы с организаций организацией А-М и получила аванс в сумме 165 580 843,40 руб. Нами были оказаны работы на сумму 78 500 101,91 руб. По условиям договора аванс засчитывался при каждом подписании КС-2 в размере 30% от суммы выполненных работ и 5% гарантийные удержания.
Таким образом по состоянию на 08.02.2021г. у нас имеются след. остатки
Кр-т сч.62.02 — 142 030 812,83 руб. Остаток полученных авансов от заказчика
Дт сч.76АВ — 23 671 802,14 руб. НДС с авансов полученных
Д-т сч.62.01 — 51 025 066,23 руб. задолженность по неоплаченным работам по КС-2
Д-т сч.76.61 — 3 925 005,11 руб. задолженность 5% по гарантийным обязательствам.
08.02.2021г. нами заключается соглашение об уступке прав требований(цессии) с организаций АБА в котором сказано, что Цессионарий (организация АБА) обязуется оплатить цеденту ( т.е.нашей организации- А) денежные средства в размере 13 242 292,46 руб. ( в т.ч.НДС 20%) за уступку Цедентом (А) прав и обязанностей по договору строительного подряда.
ВОПРОС: Какие проводки необходимо сделать при передаче задолженности по счетам 62.01,62.02, 76.61 и как правильно отразить операции в 1С (какими документами). Соглашение (цессии) и оборотки на дату заключения соглашения по переуступке прилагаю
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В 1С у цедента такой алгоритм отражения проводок
Уступка права требования долга. Учет у цедента
Счета 76.61 нет в Плане счетов типовой конфигурации 1С:Бухгалтерия 3.0. Его применяете, если он есть в вашей схеме учета.
Счет 62.02 в ОСВ имеет сальдо ноль.
В 1С используем стандартные документы — Реализация (акты, накладные, УПД), Счет-фактура выданный на реализацию, Корректировка долга, Поступление на расчетный счет.
В части документа Корректировка долга — Списание задолженности в вашем случае будет Д 62.01 и К 76.61. Остальное все по схеме в статье.