Добрый день! До конца не поняла по новой форме 6 НДФЛ за 1 квартал 2021г. У меня были удержаны но не перечислены вовремя налог с аренды офиса физлицу за декабрь 2020года. Эту ошибку обнаружила при сдаче отчетности по 2НДФЛ за год. Сразу перечислила 1 марта и соответственно пени. Но теперь у меня вопрос. А эту сумму мне где то надо показывать в отчете за 1 квартал 2021 года? в каких строках? Ведь начислено прошлым годом.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » НДФЛ с аренды за декабрь удержан, но ошибочно не перечислен
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Премия и аренда ТС без экипажа в 6-НДФЛ с 2021 в 1С 1. Премия по итогам работы за 1-й квартал 2021 года вошла в расчетную ведомость за март 2021 года и выплачена…
- 6-НДФЛ по премии за 2020, выплаченной в 2021 после перехода в ЗУП из 1С Начислена премия в декабре 2020 года, с кодом 2002, попадает в 6-НДФЛ 1 кв. 2021 года. Выплачена эта премия с…
- В 1 раздел 6-НДФЛ за 1 кв не попала сумма с датой выплаты 2кв, во 2 кв 2021 она тоже не попала в 1С Добрый день. При формировании отчета за 1 квартал 2021 года по НДФЛ в 1 раздел не была включена сумма. дата…
- Отражение НДФЛ по зарплате за декабрь 2020 года в отчете 6-НДФЛ в 1С Правильно ли я поняла, что если во втором разделе отчета 6-НДФЛ за 2020 год не была отражена сумма НДФЛ, которую…
Статьи по этой теме
- Зарплату выплатили в последний день квартала — как оформлять 6-НДФЛ? ФНС на примере показала, как заполнить расчет в 2021 году, если заработная плата выплачена в последний день квартала ( Письмо…
- Как подавать отчетность по НДФЛ при ликвидации компании с 2021 года? Организацией принято решение о ликвидации. В связи с этим несколько вопросов: Как сдать 6-НДФЛ за 1 квартал 2021 г. или…
- Кому придется платить ежемесячные «прибыльные» авансы в 2021 году ФНС России выпустила Письмо от 27.01.2021 N СД-4-3/868@ , в котором разъяснила, как уплачивать ежемесячные авансы по прибыли в 1…
- Ошибочно указали налог с декабрьской зарплаты в «первоквартальной» 6-НДФЛ? Уточненка не понадобится Работодатель 31.12.2020 выплатил заработную плату за декабрь, срок перечисления НДФЛ в таком случае — 11.01.2021. Этот НДФЛ он показал в…
Добрый день!
Сумма НДФЛ по физ.лицу у вас была отражена в отчете за 4кв.2020 6-НДФЛ во разделе 2 ?
Добрый день! Да была начислена и отражена в 4 квартале 2020года. только перечислить нет.
Доброе утро! Не понятно немного. Насчет чего корректировку то за 4 квартал 2020? Я там в начисленных отразила сумму аренды. А в 1 квартале2021г в какие строки пойдет сумма отплаты по НДФЛ за 4 квартал я так и не поняла вразумительного ответа.
Добрый день!
В 6-НДФЛ показывается удержанный НДФЛ, а не перечисленный. В соответствии с п. 3 ст. 226 НК налоговый агент должен рассчитать сумму НДФЛ к удержанию на дату получения дохода физлицом. Согласно п. 1 ст. 223 НК РФ датой получения физлицом дохода по аренде будет являться дата оплаты услуг арендатором. Если данные по аренде были отражены по 2 разделе 6-НДФЛ за 2020 г. ,значит аренда оплачена. То что НДФЛ перечислен не вовремя нигде в отчете 6-НДФЛ не отражается.
В первом квартале в 6-НДФЛ ничего отражать по аренде за декабрь.
Опять не совсем поняла….Но ведь строка 020 будет сверяться с перечислениями в ИФНС за 1квартал 2021 Если я не покажу ее там мне наверное пришлют требование что не соответствует что у них по нашей карточке. Все равно не показывать сумму НДФЛ с аренды декабря 2020г не перечисленной, но удержанной и начисленной в 4 кв2020?
После сдачи 6-НДФЛ за 2020 г. в карточке в ИФНС у вас отразилась недоимка по НДФЛ (в 6-НДФЛ отразился удержанный НДФЛ с аренды, а оплаты не было). Значит будет начисляться пени.
После того как вы обнаружили ошибку и перечислили удержанный НДФЛ с аренды, пени недоимка за 2020 закроется.
Спасибо большое.
Будут вопросы, пишите.