Подскажите пожалуйста, как быть в ситуации когда отпуск за январь с 09.01-25.01.2021 выплачен в декабре и входит в расчет декабря в 6-ндфл и 2- ндфл. в январе с 20.01.2021 работник отзывается из отпуска, в этом случае сторнируется часть отпуска при этом в справке 2-ндфл налог получается за 2020 излишне удержанная сумма ,а в 2021 2-ндфл не удержано. (сумма налога со сторнированного отпуска) отчет РСВ уже сдан. В январе выходит плюсовой остаток.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Учет НДФЛ сторнированных отпускных декабря в январе
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- 6-НДФЛ при исправлении отпуска, переходящего между налоговыми периодами В декабре сотруднику рассчитан отпуск, переходящий с декабря на январь (13.12.2021-19.01.2022). Сумма отпускных была выплачена в декабре, а так же…
- Не принят 6-Ндфл за 2021 год Не приняли 6-Ндфл за 2021 год ИФНС написала...Сумма перечисленного налога превышает сумму удержанного налога. Реестр сформировала, действительно превышает..Не пойму откуда…
- Корректировка 6-НДФЛ в связи с перерасчётом заработной платы Ежемесячная заработная плата сотрудника составляет 23 976 руб. В декабре 2021 г сотруднику начислена и выплачена заработная плата за полный…
- НДФЛ В ноябре 2020 года сотруднику был начислен и выплачен отпуск. В декабре 2020 года он принес больничный лист, было введено…
Статьи по этой теме
- Сверяется ли стр. 160 6-НДФЛ с Приложением 1? Зарплату за декабрь 2021 выплатили 10.01.2022 г. НДФЛ, удержанный с декабрьской зарплаты, попадает в Приложение 1 к отчету, но не попадает…
- Как заполнить 6-НДФЛ при перечислении отпускных вместе с зарплатой? 29.12.2021 г. работникам перечислили зарплату за декабрь и отпускные за январь 2022 г. Разберем, как будет заполнен отчет 6-НДФЛ в этом случае.…
- НДФЛ с отпускных и больничных с 2023 года Разберем, что меняется с 2023 года в учете НДФЛ с отпускных и больничных. Видео: Что меняется для НДФЛ с отпускных…
- Зарплату планировали выплатить в декабре, а выплачиваем в январе – как быть с НДФЛ в ЗУП 3.1 Если дата Ведомости отличается от планируемой даты выплаты, указанной в документе начисления, в учете НДФЛ доход и налог отражаются по…
Здравствуйте! В случае сторно и доход и исчисленный налог должны относиться к тому месяцу, за который было сторно,, т.е. в Вашем случае к декабрю 2020. У вас было именно «сторнирование»? Приложите отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за декабрь 2020 и Январь 2021 с отбором по этому сотруднику.
Документ исправление отпуска.
Здравствуйте! Извините за ожидание!
Насколько я вижу, НДФЛ с перерасчет отпускных исчислен в документе «Начисление зарплаты» за январь. Покажите вкладку «НДФЛ с отбором по сотруднику из этого документа. Там должны быть отдельно строки по 2020 и по 2021 году. И Вы не приложили тот отчет, который я просила: «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за декабрь 2020 и Январь 2021. Приложите, пожалуйста, именно его.
При формировании ведомости на выплату заработной платы, не регистрируется минусовой НДФЛ от сторно отпуска. Может сбита хронология или надо все время поправлять руками?
Здравствуйте! Ошибка в 2021 году я не вижу. Удержанный = исчисленному и это верно. Налог за прошедший налоговый период нельзя зачесть, при перерасчете НДФЛ за прошлый год в отрицательную сторону нужно делать «Возврат НДФЛ».
По данному поводу есть сразу несколько зарегистрированных ошибок ЗУП:
Если у сотрудника в текущем году был перерасчет и возврат НДФЛ за прошлый год, то в документе «Начисление зарплаты и взносов» появляется лишняя корректировка выплаты.
Если отрицательный НДФЛ за истекший налоговый период рассчитан в текущем году, то на эту сумму заполняется лишняя корректировка выплаты, хотя налог прошлого налогового периода зачесть нельзя.
Но если бы у вас одна из них проявилась, то за 2021 была бы сумма удержано меньше.
Создавайте «Возврат НДФЛ», пишите если будут какие-то сложности с этим.
И давайте еще посмотрим расчетный листок за Январь 2021: там будет видно «корректировки выплаты». Приложите скриншот.