Удержание за использованный авансом отпуск

Вопрос задал Елена П.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день. Ситуация следующая, сотрудника увольняем 11 января. У него необходимо сделать удержание за использованный авансом отпуск. В итоге получается, что начислено ему 933,33руб НДФЛ 121руб, а сумма компенсации составляет -3312,89руб НДФЛ с этой суммы 431 руб.
Затем я создаю документ «Возврат сотрудником задолженности», где учитывается сумма возврата НДФЛ, и к возврату встает сумма с учетом удержанного НДФЛ и Возврат НДФЛ.
Формирую Анализ НДФЛ – сумма возврата по анализу попадает в сентябрь, но в 6-НДФЛ она вообще ни как не попадает, а начисленная сумма НДФЛ за один день января в 6-НДФЛ попадает как осталось удержать.
Подскажите пожалуйста, что еще нужно сделать?
Напишите, каких документов нужно прислать скрины — вышлю.

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте! Т.к. по итогам расчета документа «Увольнение» получается отрицательная сумма к выплате у нас ничего нет. А т.к. нет суммы к выплате, НДФЛ и не удержался. Необходимо заполнить документ «Операция учета НДФЛ» по аналогии как показано здесь —  Как зафиксировать удержанный и перечисленный НДФЛ, если по сотруднику ничего не осталось к выплате из-за удержания? .

    1

  2. Спасибо большое, сумма удержанного документа встала на место. Но остался вопрос по поводу суммы возврата. Она почему то не попадает ни в 3 квартал 2020г, ни в 1 квартал 2021 года.

  4. Подскажите пожалуйста, в какой период должна попасть сумма возврата НДФЛ?

  5. Здравствуйте! Согласно Письму ФНС России от 02.10.2019 N БС-4-11/20039):

    «Согласно пункту 3.3 Порядка заполнения и представления расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ) (далее — расчет по форме 6-НДФЛ), утвержденного приказом ФНС России от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@, по строке 090 раздела 1 указывается общая сумма налога, возвращенная налоговым агентом налогоплательщикам в соответствии со статьей 231 Кодекса, нарастающим итогом с начала налогового периода.

    Если налоговый агент, в соответствии со статьей 231 Кодекса, в январе 2020 года производит возврат налогоплательщику излишне удержанной суммы налога из дохода, полученного им в 2019 году, то данная сумма подлежит отражению по строке 090 раздела 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2020 года».

    Т.к. форма 6-НДФЛ изменилась с 2021, согласно новому порядку заполнения в разделе 1 нужно отразить суммы налога, возвращенные за последние три месяца, и даты его возврата. Т.е. возврат отражаем в 6-НДФЛ за 1 кв. 2021.

  6. Добрый день. В том то и вопрос — в 6-НДФЛ за 1 кв. 2021. во второй раздел сумма возврата попадает, а в первом не отражается почему то.

  9. Здравствуйте! Воспроизвела пример на демобазе, у меня ситуация повторилась. Хотя в порядке заполнения новой формы написано: «в поле 030 показывается общая сумма налога, возвращенная налоговым агентом налогоплательщикам в соответствии со ст. 231 НК РФ, за последние три месяца отчетного периода». Будем выяснять у разработчиков, почему не заполняется сумма возврата в первом разделе.

  11. Пожалуйста! Рада, если смогла помочь!

Комментарии закрыты.