Для подтверждения ставки НДС 0% по экспорту в ИФНС предоставляется пакет документов (ст. 165 НК РФ). Документы можно сдать полностью на бумажных носителях или в более удобном виде – на бумажном носителе и в электронном виде с помощью специального реестра:
- контракт (копия) с иностранным покупателем;
- реестры таможенных деклараций (полных таможенных деклараций) транспортных, товаросопроводительных и (или) иных документов в электронном виде (п. 15 ст. 165 НК РФ).
Реестры таможенных деклараций, транспортных, товаросопроводительных и иных документов:
- Приложение N 1;
- Приложение N 2;
- Приложение N 3;
- …
- Приложение N 14.
Реестры документов, предусмотренные п. 15 ст. 165 НК РФ (с 3.0.78.68):
- порядки заполнения и представления Реестров в налоговые органы в электронной форме;
- XSD-схемы (Письмо ФНС РФ от 15.05.2020 N ЕА-4-15/8011@).
Для автоматического заполнения Реестра по НДС: Приложение 01 необходимо предварительно ввести документ:
- Таможенная декларация (экспорт).
Данный документ можно создать на основании документа Реализация товаров и услуг.
Отчеты – Регламентные отчеты – Создать – вкладка Все – папка Налоговая отчетность – Реестр по НДС: Приложение 01 – Заполнить
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
Отражаются данные из документов:
- Таможенная декларация (экспорт);
- Подтверждение нулевой ставки НДС.
Реестр N 1
Реестры деклараций на товары для розницы, обновлены и утверждены Приказом ФНС РФ от 20.08.2020 N ЕД-7-15/593@ (действуют с 2021 года):
- Реестр деклараций на товары либо таможенных деклараций CN 23, предусмотренный пп. 7 п. 1 ст. 165 НК РФ (КНД 1155126);
- Реестр деклараций на товары для экспресс-грузов, предусмотренный пп. 8 п. 1 ст. 165 НК РФ (КНД 1155128).
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 – запланировано 3.0.86 от 18.12.2020.
Выгрузка в форматах ФНС (с 3.0.82):
- Реестр N 2, КНД 1155119;
- Реестр N 3, КНД 1155121;
- Реестр N 14, КНД 1155118;
- Реестр на товары для экспресс-грузов, КНД 1155128 (Письмо ФНС РФ от 06.08.2020 N ЕА-4-15/12656@).
https://service.nalog.ru/customchk/?t=1602662325282
https://service.nalog.ru/blr1.do
Полезные ссылки. Сервисы для ВЭД
Адрес | Информация |
https://www.nalog.ru/rn77/ service/traceability/ |
Сервис для проверки прослеживаемости товаров, проверить регистрационный номер партии товара (РНПТ), проверить статус обработки уведомления о перемещении товаров, подлежащих прослеживаемости, в государства–члены ЕАЭС |
Получить информацию о ввозе товаров и уплате косвенных налогов. Действует для РФ и стран-импортеров ЕАЭС |
|
Онлайн сервис ФНС по проверке корректности номеров ГТД. Позволяет проверить факт поступления от ФТС России сведений по документам, необходимым для подтверждения обоснованности применения налоговой ставки 0 процентов НДС |
См. также:
- Подтвердить экспортную нулевую ставку НДС станет проще с 2024 года, а электронные реестры — обязательны
- [16.10.2020 запись] Декларация по НДС за 3 квартал 2020 в 1С
- Статистическая форма ФТС при работе с ЕАЭС в 1С автоматически формируется только при импорте?
- Представление статистического отчета в ФТС в электронном виде
- Утверждены новые правила ведения статистики торговли со странами ЕАЭС
- Импорт товаров из ЕАЭС. Предоплата в валюте 50%
- Реестр по НДС Приложение 01 для подтверждения ставки 0%
- Подача реестров при подтверждении экспорта — это наша обязанность или можно их не сдавать?
Подписывайтесь на наши YouTube
и Telegram чтобы не
пропустить
важные изменения 1С и законодательства
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете