ЗУП8 РЕЛИЗ 3.1.34.40/ Зачет имущественного вычета при смене ИФНС. подскажите как правильно отразить в учете и отчетности по НДФЛ

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.91/10)

Вопрос для ЗАРУБИНОЙ АННЫ/ Зачет имущественного вычета при смене ИФНС. Ситуация такая: сотруднику в январском авансе начислен доход 50тыс, исч и удержан НДФЛ 6500р. В феврале он приносит имуществ. вычет. с январской зарплаты, выплаченной в феврале налог не удерживается. А ранее удержанный налог с аванса, было решено не возвращать, а зачесть в след. месяцах. В феврале предприятие поменяла ИФНС. Программа зачла этот налог вслед месяцах- в июне, но в 6-НДФЛ по старой ИФНС висит излишне удержанный налог в сумме 6500 по строке 180. А по новой ифнс висит как неудержанный налог в сумме 6500р. Каким документом зачесть налог межу двумя ИФНС? Спасибо

Метки консультации: Вычеты
Все комментарии (6)

  1. Добрый день, Анна. А скажите, правильно ли вообще зачитывать излишне удержанный налог по новой ИФНС? может нужно было просто вернуть его сотруднику по старой ИФНС, через Возврат НДФЛ. А в новой налоговой рассчитывать налог без учета излишнеуд. сумм?

  2. Добрый день.

    На мой взгляд, лучше было сделать Возврат НДФЛ по старой ИНФС и по ней уменьшить уплату в бюджет, а по новой уже рассчитывать и удерживать налог без учета излишне удержанный сумм.

    Но так как уже все было сделано, можно перебросить удержанный налог с одной регистрации на другую. Для этого придется воспользоваться документом Перенос данных по регистру накопления Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ по виду движения Расход. Записи по регистру для примера можно посмотреть в ведомости.

  3. Добрый день, Анна. Спасибо попробую сделать

  4. а документ «Операции учета НДФЛ» на закладке «Удержанный НДФЛ» не подойдет? там нет нужных реквизитов? просто он удобнее для работы

  5. Он удобнее, да, но там нет реквизита Регистрация. Если бы сорудника перевели из одного подразделения в другое с разными регистарциями в ИФНС, мы бы пользовались Операцией учета. Просто указали бы нужное подразделение в каждой строке, регистрация бы подтянулась по подразделению.
    А так как это организация сменила налоговую, боюсь, Операция учета НДФЛ не поможет.

  6. большое спасибо! Вы — наша палочка-выручалочка!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. 6 ндфл годовой Не сходятся КС.По одному сотруднику нашла был отрицательный доход по оду 2012 в мае, поставила 0, а в феврале уменьшила…
  2. 6-ндфл при смене ОКТМО у ИФНС Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.32.17) Добрый день! В октябре 2024 у ифнс сменился ОКТМО. Код и название…
  3. 6-НДФЛ, РК/СН Добрый день. Подскажите, пожалуйста, обязан ли налоговый агент сдать корр-ку по 6-НДФЛ в связи с отменой выделения долей рк/сн в…
  4. Отчет 6 ндфл Добрый день. Не формируется отчет 6 ндфл , организация новая . В сводной справке 2 ндфл код ифнс не стоит…

Статьи по этой теме

  1. Словарь бухгалтерских аббревиатур - Государственные органы Вернуться в Словарь бухгалтерских аббревиатур АС Арбитражный суд ВАС РФ Верховный арбитражный суд Российской Федерации ИФНС России Инспекция федеральной налоговой…
  2. Словарь бухгалтерских аббревиатур - И Вернуться в Словарь бухгалтерских аббревиатур ИНН Идентификационный номер налогоплательщика Подробнее С 2026 введут новый порядок присвоения ИНН ИП Индивидуальный предприниматель…
  3. Ошибка в ЗУП 3.1 — возврат НДФЛ за прошлый год уменьшает Отражение НДФЛ в следующих месяцах В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если в текущем году произвести возврат излишне удержанного НДФЛ за прошлый год, сумма возврата…
  4. Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ Иногда в учете может возникать ситуация, когда исчисленный налог получается отрицательным. Это нормальная ситуация, которая может возникать вследствие применения налоговых…