Вопрос для ЗАРУБИНОЙ АННЫ/ Зачет имущественного вычета при смене ИФНС. Ситуация такая: сотруднику в январском авансе начислен доход 50тыс, исч и удержан НДФЛ 6500р. В феврале он приносит имуществ. вычет. с январской зарплаты, выплаченной в феврале налог не удерживается. А ранее удержанный налог с аванса, было решено не возвращать, а зачесть в след. месяцах. В феврале предприятие поменяла ИФНС. Программа зачла этот налог вслед месяцах- в июне, но в 6-НДФЛ по старой ИФНС висит излишне удержанный налог в сумме 6500 по строке 180. А по новой ифнс висит как неудержанный налог в сумме 6500р. Каким документом зачесть налог межу двумя ИФНС? Спасибо
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Анна. А скажите, правильно ли вообще зачитывать излишне удержанный налог по новой ИФНС? может нужно было просто вернуть его сотруднику по старой ИФНС, через Возврат НДФЛ. А в новой налоговой рассчитывать налог без учета излишнеуд. сумм?
Добрый день.
На мой взгляд, лучше было сделать Возврат НДФЛ по старой ИНФС и по ней уменьшить уплату в бюджет, а по новой уже рассчитывать и удерживать налог без учета излишне удержанный сумм.
Но так как уже все было сделано, можно перебросить удержанный налог с одной регистрации на другую. Для этого придется воспользоваться документом Перенос данных по регистру накопления Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ по виду движения Расход. Записи по регистру для примера можно посмотреть в ведомости.
Добрый день, Анна. Спасибо попробую сделать
а документ «Операции учета НДФЛ» на закладке «Удержанный НДФЛ» не подойдет? там нет нужных реквизитов? просто он удобнее для работы
Он удобнее, да, но там нет реквизита Регистрация. Если бы сорудника перевели из одного подразделения в другое с разными регистарциями в ИФНС, мы бы пользовались Операцией учета. Просто указали бы нужное подразделение в каждой строке, регистрация бы подтянулась по подразделению.
А так как это организация сменила налоговую, боюсь, Операция учета НДФЛ не поможет.
большое спасибо! Вы — наша палочка-выручалочка!