Жесткая привязка подразделения к сотруднику при начислении НДФЛ

Вопрос задал Вероника К.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.85/10)

Добрый день! ООО на ОСНО, ЗУП Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.27.170) .
Работница Аборина работает в АЗС №7 (автозаправка), но ходит подрабатывать на АЗС №17.
Основное место работы заполнено АЗС №7.(скрин прилагаю, рис.1). При начислении аванса выходит начисление и по АЗС №7, и по АЗС 17, соотвественно и НДФЛ по АЗС№ 7 и по АЗС№ 17 ( это разные КПП). (скрин, рис 2). Значит, мы платим по разным КПП НДФЛ на основании этого начисления.
Когда месяц заканчивается, Анализ зарплаты(скрин) всю зарплату Абориной выводит по Основному месту работы, по АЗС 7. И аудиторы говорят, это верно, мы и должны весь ее НДФЛ платить по КПП АЗС-7, основному месту работы. Выходит, что с аванса мы зря платим по АЗС 17, и надо вручную высчитывать, сколько доплатить по АЗС 7..
Вручную менять в Начислении подразделения нереально, много переходящих работников по многим заправкам.
Вопрос: Как сделать так, чтобы несмотря на то, что Начисление по АЗС17, к Абориной жестко была привязана АЗС 7, раз это основное место работы? СПасибо!

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте.

    Анализ зарплаты выводит начисления сотрудника по подразделению на конец периода. Поэтому в нем весь доход вместе.

    Чтобы в ЗУП не начислялся НДФЛ по другому КПП, можно не переводить сотрудника на другую АЗС, оставить на АЗС №7.
    Либо использовать механизм территорий Использование справочника «Территории» .

    Вы могли бы уточнить, на какой закон ссылаются аудиторы, говоря, что не нужно платить НДФЛ по подразделению, в котором работает сотрудник? Я просто с таким не сталкивалась, и исходя из п. 7 ст. 226 НК РФ организация перечисляет НДФЛ из доходов сотрудников конкретного подразделения.

    7. Сумма налога, исчисленная по налоговой ставке в соответствии со статьей 224 настоящего Кодекса и удержанная налоговым агентом у налогоплательщика, в отношении которого он признается источником дохода, перечисляется по месту учета налогового агента в налоговом органе (месту его жительства), а также по месту нахождения каждого его обособленного подразделения.
    Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет по месту нахождения обособленного подразделения организации, определяется исходя из суммы дохода, подлежащего налогообложению, начисляемого и выплачиваемого работникам этого обособленного подразделения, а также исходя из сумм доходов, начисляемых и выплачиваемых по договорам гражданско-правового характера, заключаемым обособленным подразделением (уполномоченными лицами обособленного подразделения) от имени такой организации с физическими лицами или с организациями (в отношении доходов, исчисление налога с которых осуществляется в соответствии со статьей 226.1 настоящего Кодекса).

    Не нашла упоминаний, что на временно переведенных сотрудников это не распространяется.

    Возможно, у Вас вариант использования ответственного подразделения, тогда нужно менять настройки регистрации в ИФНС, тогда по всем нужным подразделениям будут одни регистрационные данные.
    Как настроить сдачу отчетности по НДФЛ с 2020 года через «ответственное» подразделение? .

  2. Добрый день, Анна! Уточняю, что мы хотим, чтобы программа начисляла НДФЛ по сотруднику по Основному месту работы, неважно, чем это обосновано, неважно, насколько это правильно и почему.
    Без кадр перемещений никак, тк премия сотрудника будет считаться по выручке одной заправки пропорционально, и по выручке другой заправки. Жесткая привязка только по НДФЛ должна быть.
    Не совсем понимаю, че нам поможет введение Территорий…
    Спасибо!

  3. Приложение

    Добрый день.
    Привязать сотрудника к ИФНС мы не можем, негде это прописать. Возможно, программист мог бы что-то сделать.

    По механизму территорий ниже описываю схему.
    Допустим, у меня два подразделения АЗС №7, зарегистрированная в ИФНС 98 и АЗС №17, зарегистрированная в ИФНС №99.
    При обычном кадровом переводе НДФЛ рассчитывается в зависимости от подразделения по разным КПП.

    Создаю обособленную территорию АЗС 7 с такими же регистрационными данными, как у соответствующего подразделения.
    При переводе сотрудника в АЗС №17 указываю, что перевожу еще и на территорию АЗС 7.
    При таком способе НДФЛ с доходов по АЗС №17 рассчитывается по регистрации АЗС № 7.

Комментарии закрыты.