Заполнение 6-НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Светлана З. (Москва)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день! В январе 2019 года сторнирован доход декабря 2018 года. В 6-НДФЛ строки 020 и 040 заполнились за минусом сторнированной суммы, а в строку 070 попал НДФЛ с полной суммы, выплаченной в декабре 2018г. (т.е. без учета сторно). При этом в отчете 2-НДФЛ в графе «Удержано» НДФЛ учтен за минусом сторно. В вашем семинаре от 21.02.19 (Про отчетность налоговых агентов по НДФЛ) при разборе примера с аналогичным сторнированием цифра в строке 070 после учета сторно тоже не изменилась по сравнению с тем, что было до. Насколько это правильно? И как исправить строку 070, если она все-таки должна учитывать сторнированный налог?

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте! В строке 070 указывается фактически удержанный налог в отчетном периоде. Вы же удержали в 2018 больше на эту сумму, так что все заполняется верно. Да, с 2-НДФЛ сумма удержанного налога не сойдется — это нормально.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Строку 70 6НДФЛ не должен включаться ндфл за декабрь Добрый день! Программа в первый раздел 6-НДФЛ в строку 070 включает НДФЛ за декабрь 2018 г который выплачен в январе…
  2. 6-НДФЛ за 1-й кв. 2023г. Здравствуйте! Сотрудник ушел в отпуск с 01.04.23. выплатили отпускные без учёта мартовской з.п. После расчета мартовской з.п. , в апреле,…
  3. 6-НДФЛ 120 строка 2 раздел Добрый день. 14.02.2025 года, у нас уволился сотрудник с удержанием из заработной платы отгулянных авансом отпускных. В итоге сумма авансовых…
  4. 4-ФСС и РСВ Сотрудник отработал Декабрь 2018 года. ЗП была начислена 28.12.2018 за декабрь 2018 (Дата документа начисление ЗП = 31.12.2018). В декабре…

Статьи по этой теме

  1. Как отразить изменение доходов сотрудника после сдачи 6-НДФЛ в 1С? Варианты внесения изменений В 1С:БП нет механизма по сторнированию/доначислению доходов в текущем периоде за прошлый, поэтому изменения можно вносить: в…
  2. Как отразить в 6-НДФЛ перерасчет зарплаты после получения от работника больничного ─ примеры от ФНС ФНС России в Письме от 03.09.2019 N БС-4-11/17598@ напомнила о необходимости представления уточненного расчета ф. 6-НДФЛ, если в исходном расчете…
  3. Учет перерасчетов в перссведениях В 2023 году на смену отчету СЗВ-М пришла новая форма – Персонифицированные сведения о физических лицах - Новый РСВ и…
  4. Как передать в налоговую суммы неудержанного НДФЛ в 6-НДФЛ в 1С? Передача в ИФНС суммы неудержанного НДФЛ Заполнить в документе Операция учета НДФЛ вкладку Передано в налоговый орган на сумму неудержанного…