Добрый день! В январе 2019 года сторнирован доход декабря 2018 года. В 6-НДФЛ строки 020 и 040 заполнились за минусом сторнированной суммы, а в строку 070 попал НДФЛ с полной суммы, выплаченной в декабре 2018г. (т.е. без учета сторно). При этом в отчете 2-НДФЛ в графе «Удержано» НДФЛ учтен за минусом сторно. В вашем семинаре от 21.02.19 (Про отчетность налоговых агентов по НДФЛ) при разборе примера с аналогичным сторнированием цифра в строке 070 после учета сторно тоже не изменилась по сравнению с тем, что было до. Насколько это правильно? И как исправить строку 070, если она все-таки должна учитывать сторнированный налог?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Заполнение 6-НДФЛ
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- В январе сторно больничного за декабрь, выплаченного в декабре Добрый день. Ситуация : в декабре сотруднику начислили и оплатили больничный вместе с декабрьской зарплатой 30.12.2020 г. В январе выяснилось,…
- Ошибка по НДФЛ Добрый день, подскажите, пожалуйста, как правильно исправить сложившуюся ситуацию. В декабре 2018 года сотрудник ушел в отпуск переходящий на январь,…
- Строку 70 6НДФЛ не должен включаться ндфл за декабрь Добрый день! Программа в первый раздел 6-НДФЛ в строку 070 включает НДФЛ за декабрь 2018 г который выплачен в январе…
- 6-НДФЛ Добрый день, в ноябре сотруднику была начислена премия 500000 рублей, затем в декабре премия была сторнирована документом Сторнирование. Но в…
Статьи по этой теме
- Отражение корректировок в ЗУП 3 по пособиям, не принятым к зачету ФСС (архив) Видео: Пособия, не принятые к зачету ФСС Видео: Пример 1. Корректировка в связи с ошибочным начислением пособия внешнему совместителю Видео:…
- Учет перерасчетов в перссведениях В 2023 году на смену отчету СЗВ-М пришла новая форма – Персонифицированные сведения о физических лицах - Новый РСВ и…
- Сторно зарплаты в 2025 году за 2024 - как отразить в 6-НДФЛ Перерасчет зарплаты в сторону уменьшения (сторнирование) отражается в учете НДФЛ на первоначальную дату выплаты, задним числом. Перерасчеты на границе лет…
- Как отразить в 6-НДФЛ перерасчет зарплаты после получения от работника больничного ─ примеры от ФНС ФНС России в Письме от 03.09.2019 N БС-4-11/17598@ напомнила о необходимости представления уточненного расчета ф. 6-НДФЛ, если в исходном расчете…
Здравствуйте! В строке 070 указывается фактически удержанный налог в отчетном периоде. Вы же удержали в 2018 больше на эту сумму, так что все заполняется верно. Да, с 2-НДФЛ сумма удержанного налога не сойдется — это нормально.