Займ сотруднику

Вопрос задал Галина М.

Ответственный за ответ: Райда Алиса (★9.73/10)

Здравствуйте! Как оформить выдачу без процентного займа сотруднику, считать мат.выгоду и отражать в отчете 6 НДФЛ, а так же как отражать удержание из зарплаты в счет погашения займа в 1 с ЗУП 8.3 если договор займа заключен маем 25г., выплата займа в июне 25г., а первое удержание сотрудник просит произвести с зарплаты мая 25г.?

Метки вопроса: Займ

Все комментарии (15)

  1. Добрый день! Если я верно все поняла, то дата выдачи займа сотруднику 26.05.25. Дело в том, что от даты выдачи как раз зависит сумма мат выгоды, программа рассчитывает мат выгоду за те дни, когда сотрудник уже начал пользоваться заемными средствами —Матвыгода от процентов по займам — как рассчитать и отразить в 6-НДФЛ. Поэтому важна та дата, которую мы укажем, как дату выдачи займа. Я смоделировала пример в своей демобазе под Ваши данные, так как у меня нет синхронизации в 1С:Бухгалтерией, то дату выдачи займа я могу указать в документе Договор займа. Если настроена синхронизация между базами, то для регистрации факта выдачи займа, потребуется ввести отдельный документ Выдача займа сотруднику.

    Укажем общую сумму займа -400000 руб. и с какого и до какого месяца производится займ. Размер погашения оставляем такой, как посчитала программа.

    Далее, при начислении зп и взносов за май мы вручную укажем необходимую нам по графику сумму погашения -33337. Мат выгоду программа посчитает сама, исходя из того, что займ был выдан 26.05:

    400000(сумма долга)* 5(дни пользования займом в мае)/365*2/3*21%=767,12

    Чтобы в следующих месяцах сумма займа удерживалась такая, как должна быть по графику, проведем документ Изменение условий договора займа

    Проверяем график погашения и начисляем зп за июнь

     

    Также смотрим, как суммы отразятся в 6-НДФЛ:

    Видим, что в 160 строку попал только НДФЛ с мат выгоды за май. И это верно — НДФЛ с мат выгоды за июнь был удержан уже в июле, значит он попадет в строку 160 уже в отчет за 9 месяцев.

    Если что-то будет не понятно, обязательно напишите, вместе со всем разберемся.

    1. Добрый день! Нет, договор займа от 26.05.25г., а сам займ сотрудник получил 03.06.2025г., при этом согласно графику платежей (договоренность между сотрудником и руководителем) первый платеж в счет погашения выданного займа сотрудник должен вернуть до 30.06.2025г., т.е. из выплаты зарплаты за май 2025г. Как это правильно отразить в 1с ЗУП?

  2. Предлагаю рассмотреть такой вариант. В договоре займа ставим дату выдачи 03.06

    В начислении зп за май вручную вносим сумму погашения 33337. Мат выгоду и ндфл с нее не вносим, так как выдача займа произошла в июне.

    В начислении зп за июнь также придется вручную подкорректировать сумму погашения 33333

    После начисления зп за июня вносим Изменение условий договора займа, меняем размер погашения основного долга. С июля в начислении зп сумма будет удерживаться правильная без ручных корректировок

     
      1. Приложение № 1
        Приложение № 2

        Добрый день! Скорее всего у Вас настроена синхронизация с Бухгалтерией, поэтому возможности указать дату выдачи займа в самом договоре нет. В этом случае вводится документ Выдача займа. Создать документ можно на основании Договора займа или из раздела Займы сотрудникам по команде Создать.

    2. Добрый день! А почему в договоре нужно указать не дату договора (26.05.25), а дату фактической выдачи займа (03.06.2025)? И согласно графика платежей у нас первый платеж до 30.06.25г., а последний до 31.05.2026г. в 1С зуп мы указываем выдачу займа с мая 2025г. по апрель 2026г. это корректно?

      1. Добрый день! Если я верно поняла вопрос, то вы имеете в виду, почему мы указываем 03.06.2025 в окошке Дата выдачи займа. Здесь мы указываем дату фактической выдачи займа, с этого момента будет считаться мат выгода.
        Мы указываем период займа с мая по апрель, так как выплата зарплаты за текущий месяц происходит в следующем. И получается последнее удержание пройдет с апрельской зп, которая будет выплачена в мае до 31 числа. А первое удержание мы произвели с майской зарплаты в июне.

      2. Хочу дополнить свой комментарий:в момент заключения договора еще не произошла передача займа сотруднику,поэтому нам нужно указать именно дату выдачи займа, а не дату договора, чтобы расчет мат выгодв прошел верно.
        Если мы укажем период займа с июня 2025 по май 2026, то программа не даст удержать с майской зарплаты сумму займа.

  4. Подскажите пожалуйста, если займ выдаем без процентный т.е. это не инвестиционная деятельность, к какому виду деятельности отнести этот займ к финансовой? какой Вид движения выбрать для корректного заполнения Отчета о движении денежных средств?

    1. Если я Вас верно поняла, то это вопрос уже не по ЗУП,а по 1С:Бухгалтерия. К сожалению, по работе в Бухгалтерии не смогу Вам подсказать, так как специализируюсь именно по работе в ЗУП. Возможно Вам будет полезен ответ Оксаны, ссылку на него прилагаю https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/uchet-vydannogo-besprotsentnogo-zajma.html. Либо можно задать отдельный вопрос в разделе 1С:Бухгалтерия🙏

Добавить комментарий