Зачет излишне удержанного и перечисленного НДФЛ по разным ИФНС

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Ш.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

В январе 22 г.сотруднику работавшему в обособленном подразделении ошибочно начислили НДФЛ по ставке 30% и выплатили з/п с удержанием НДФЛ 30%, 01 февраля сотрудника перевели из обособки в головное подразделение. Ошибку за январь заметили и исправили(был некорректно указан статус налогоплательщика) — ввели документ Пересчет НДФЛ, где программа начислила со знаком «-» излишне удержанный НДФЛ за январь, зарплату за февраль сотруднику выплатили, в ведомости НДФЛ скорректировался с учётом переплаченного НДФЛ. По сотруднику бы ло бы всё хорошо, если бы он не переводился из обособленного подразделения в головное подразделение, в целом по Сотруднику Исчислено удержано и перечислено стоит одинаковая сумма, но если смотреть по ИФНС то тут картина совсем не складывается- по одной ИФНС у сотрудника переплата (по удержанию и перечислению) а по другой недоплата, в связи с этой ситуацией возникает вопрос, как в программе происходит корректировка Перечисления? каким документом? Сотрудник в это обособ.подразделение уже не вернётся и дальнейшего зачёта по ИФНС обособленного подразделения не предвидится. Может есть пошаговый алгоритм?

Метки вопроса: —
Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте! Обратите внимание, что мы не аудиторы. По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству. Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета.

    Судя по описанию, у Вас прошел зачет НДФЛ, но ИФНС разные. И возникла ситуация, когда по одной ИФНС удержано и уплачено больше налога, а по другой меньше. И по факту перечислено как я понимаю, в новую ИФНС было меньше, с учетом перерасчета.

    Мне кажется, что лучше было бы сделать Возврат НДФЛ по старой ИНФС и по ней уменьшить уплату в бюджет, а по новой перечислить в полном объеме текущий платеж.

    Но если уже платеж прошел, то могу предложить такой вариант в ЗУП: сделать корректировку документом «Операция учета НДФЛ». Вам нужно будет убрать удержанный и перечисленный налог с одной ИФНС и перекинуть на другую. Посмотрите о нем: Исправление ошибок в учете по НДФЛ

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. НДФЛ Добрый день! У нас есть несколько ИФНС, к которым привязаны свои обособленные подразделения. Есть удержание "Удержание добровольных взносов в НПФ",…
  2. НДФЛ удержанный Доброе утро! Помогите пожалуйста разобраться в данной ситуации: При формировании анализа НДФЛ по обособленному подразделению по н/у, у некоторых сотрудников…
  3. Дистанционная работа и районный коэффицент Здравствуйте! Необходимо перевести работника из обособленного подразделения в г. Челябинске (где применяется РК 1,15) в головное подразделение в г. Москве…
  4. 6 НДФЛ при закрытии обособленного подразделения Добрый день! Издан приказ о закрытии обособленного подразделения 18 марта 2024 г. 19 марта отправлено Заявление о закрытии обособленного подразделения…

Статьи по этой теме

  1. НДФЛ продолжает числиться по старому подразделению после перевода сотрудника в новое обособленное подразделение 3 июня 2019 г. сотруднику, работающему Торговом зале головной организации, рассчитали и выплатили отпускные. Далее оказалось, что с 1 июня…
  2. Уведомление об изменении порядка уплаты налога на прибыль в 2026 в 1С — образец Компания переходит на уплату налога на прибыль через ответственное обособленное подразделение. Рассмотрим, как в 1С 8.3 Бухгалтерия создать Уведомление об…
  3. Справочник Подразделения в 1С В данной публикации рассматривается тема назначения и создания справочника Подразделения. Мы собрали все важные моменты по работе со справочником: необходимость…
  4. ИФНС уточнила: уведомление о выборе «ответственного» обособленного подразделения по НДФЛ можно подать до 31.01.2020 г. ИФНС уточнила, что если с 1 января 2020 г. ваша организация планирует сдавать отчетность по НДФЛ по нескольким обособленным подразделениям,…