Зачет авансового платежа по НДФЛ

Вопрос задал Оксана Х.

Ответственный за ответ: Герасимов Дмитрий (★9.54/10)

Добрый день! Сотрудник (иностранец) работает на предприятии с 2017 года, в мае 2018 принес уведомление о зачете авансовых платежей за 2018 год. С января по апрель с сотрудника удерживался НДФЛ. В мае занесли в программу документ «Авансовый платеж по НДФЛ» и при расчете зарплаты за май программа зачла только НДФЛ расчитанный с доходов мая. Попытались через документ «Возврат НДФЛ» оформить возврат сумм удержанных с января по апрель. Но программа не видит необходимости возвращать этот налог. Как можно зарегистрировать в программе возврат этого налога.

Все комментарии (18)

  1. Здравствуйте!
    По этому поводу есть материал здесь: [31.08.16] Запись заседания Профклуба по ЗУП 3 за август 2016 года («Разбор вопросов участников ПрофКлуба ЗУП» — Видео «Как пересчитать НДФЛ иностранца на патенте за прошлые месяцы»)

    1. Добрый день! В приложенной вами ссылке нет данного видео. Буду благодарна на ссылку на нужный файл.

  2. Спасибо за ссылку! Но она не содержит ответа на вопрос как в программе оформить возврат сотруднику НДФЛ удержанный до того как был зарегистрирован авансовый платеж. В нашем случае это четыре месяца. В приведенном примере указывается только как отразить в отчетности по 6-НДФЛ то что зачтены авансовые платежи. И если как советуют в видео создать технических документ в котором ввести НДФЛ с минусом на прошлые месяцы, то фактически НДФЛ сотруднику не будет возвращен, а просто прировняется нулю, а нам надо вернуть удержанный ранее с сотрудника налог.

    1. Уточните пожалуйста, а какой из двух вариантов пересчета НДФЛ, которые были описаны в видео, Вам предпочтительнее?
      Также уточните в каких именно месяцах (в каком месяце) начисления не был принят к вычету авансовый платеж и в каком месяце Вы хотите отразить пересчет этой ситуации? Это необходимо, чтобы я расписал Вам последовательность действий именно на Вашем примере.

  3. Интересует вариант когда исправить данные уже нельзя, то есть второй вариант описанный в видео. Получается у нас сотрудник работает с января, а только в мае поступило уведомление о том что можно засчитывать авансовые платежи. При этом налог с января по апрель с сотрудника удерживался и соответственно выплата зарплаты была уменьшена на сумму НДФЛ. В мае нужно не только зачесть ранее удержанный налог, но и вернуть его сотруднику и выплатить.

    1. Тогда, как в видео вводите служебный документ «Начисление зарплаты и взносов» с минусовым исчисленным НДФЛ по этому сотруднику за январь — апрель (строчка должна содержать те же самые данные, что при исчислении налога в исходном документе, только с минусовой суммой).

      Далее при расчете НДФЛ в документе «Начисление зарплаты и взносов» за май произойдет расчет НДФЛ по этому сотруднику за январь — май с учетом авансового платежа. Если провести этот документ и сформировать ведомость на выплату майской зарплаты, то эта излишне удержанная сумма НДФЛ за январь-апрель встанет сразу к выплате (можете попробовать). Однако в системе не зафиксируется, что это именно возврат НДФЛ. Поэтому такой вариант вероятно Вам не подойдет.

      Чтобы была возможность зафиксировать именно возврат, в документе «Начисление зарплаты и взносов» за май на вкладке «Корректировки выплаты» необходимо с минусом указать сумму этого излишне удержанного НДФЛ за январь-апрель. В результате появится возможность ввести документ «Возврат НДФЛ» по этому сотруднику и в ведомость сумма возврата попадет именно из документа «Возврат НДФЛ».

      1. Добрый день! А вы пробовали это делать. Мы пытаемся в документе «Начисление зарплаты и взносов» вручную внести строки по НДФЛ с минусом. При этом задать сумму не представляется возможным. Программа раскрывает окошко «подробно НДФЛ» и в нем нет возможности ввести сумму. Как внести предлагаемые минуса по НДФЛ за прошлые месяцы в документ?

        1. Да, конечно пробовал. Я тестировал этот способ перед тем, как написал о нем.
          Прикладываю скрин того, как я вносил минусовой НДФЛ.

        2. Приложение

          скрин

  5. Добрый день! Спасибо удалось ввести суммы за прошлые месяца с минусом и получить верную сумму к выплате в ведомости без документа «Возврат НДФЛ». Но теперь если смотреть справку 2-НДФЛ по сотруднику получается что налог за прошлые месяцы остается удержанным. Поэтому и думали ввести документ «Возврат НДФЛ». Подскажите для исправления удержанного налога использовать документ «Операции учета НДФЛ» или как то по другому можно это выровнять. Кроме того понимаем что надо еще и перечисленный налог как-то исправить.

    1. Здравствуйте!
      В описанной в комментарии выше схеме я и предполагал, что вводится документ «Возврат НДФЛ». Поэтому возврат необходимо отразить именно этим документом.

  6. Добрый день! Возможно у нас не все получилось с возвратом, т.к. часть информации была перенесена из ЗУП 2.5. Спасибо за ответ.

  7. У нас в документе «Возврат НДФЛ» так и не подобрались суммы НДФЛ, которые нужно вернуть сотруднику.

    1. Здравствуйте!
      Пришлите пожалуйста по одному из таких сотрудников скрин регистра «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» с отбором по этому сотруднику. Необходимо, чтобы были видны: Период, Дата получения дохода, Сумма, РЕГИСТРАТОР, Вариант удержания (через «Ещё — Изменить форму» можно подвинуть колонки, чтобы всё уместилось в один скрин). Может быть получится понять, почему у Вас программа работает иначе, чем у меня.

  8. Высылаю файл со сканами.

    1. По регистру ошибок не вижу, вроде бы всё введено также как у меня, но у меня документ возврата заполняется автоматически.

      А Вы заполняли вкладку «Корректировка выплаты», которым рассчитывали этого сотрудника?

Комментарии закрыты.