Выплата зарплаты за декабрь 2023

Индивидуальную консультацию запросил Ольга Ч.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Добрый день. Возможно ли выплатить в декабре аванс за декабрь, 80% оставшейся зарплаты за декабрь 29.12.2023, а остальные 20% в плановую дату выплаты зарплаты за декабрь, т.е. 12.01.2024 г.?

Метки вопроса: —

Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте!

    Предлагаю вам протестировать следующий вариант на копии своей рабочей базы. Возможно в вашей базе появятся какие-то нюансы.

    Как обычно начисляете и выплачиваете аванс за декабрь.

    Начисляете зарплату за декабрь. При этом в качестве «Плановой даты выплаты» указываете декабрьскую дату.

    В Ведомости по зарплате за декабрь в декабре (29.12.2023 г.) указываете «Процент выплаты» — 80%.

    12.01.2024 г. заполняете Ведомость по зарплате за декабрь.

    При этом программа автоматически перебрасывает доходы декабря в январь. А вот исчисленный НДФЛ не «переезжает» из декабря в январь. В результате появляется нестыковка.

    Для того, чтобы ее убрать создаете первый документ «Перерасчет НДФЛ» (Налоги и взносы — Перерасчеты НДФЛ). В качестве «Налогового периода (года)» указываете 2023 г. В качестве «Месяца перерасчета» — Январь 2024 г. Далее нажимаете кнопку «Заполнить». Должны подтянуться суммы по НДФЛ с минусом с «Датой получения дохода» = 29.12.2023 г. Это та сумма НДФЛ, которая должна «переехать» из декабря в январь. Чтобы в «Расчетных листках» этот НДФЛ проходил в Декабре, в поле «Месяца перерасчета» перещелкиваем месяц на Декабрь 2023 года.

    Создаем второй документ «Перерасчет НДФЛ». В качестве «Налогового периода (года)» указываете 2024 г. В качестве «Месяца перерасчета» — Январь 2024 г. Далее нажимаете кнопку «Заполнить». Должны подтянуться те же самые суммы, что появились в предыдущем документе, но с плюсом и с «Датой получения дохода» = 12.01.2024 г. При этом проверьте, чтобы НДФЛ по сотрудникам был тот же самый, что в предыдущем документе. Если на рассчитанный январский НДФЛ повлияют январские вычеты, то удали их. Нам не нужно, чтобы рассчитанная за декабрь сумма НДФЛ поменялась. Чтобы в «Расчетных листках» этот НДФЛ проходил в Декабре, в поле «Месяца перерасчета» перещелкиваем месяц на Декабрь 2023 года.

    Далее январский аванс и зарплату за январь рассчитываем в обычном порядке. В Ведомость по зарплате января в колонку «К выплате» по документам-основаниям «Перерасчет НДФЛ» должны попасть одинаковые суммы НДФЛ за декабрь, но одна с минусом, а вторая — с плюсом.

  2. Добрый день!
    Предлагаю вам рассмотреть еще один вариант по вашей ситуации. И мне он кажется более простым, чем первый вариант.

    Как обычно начисляете и выплачиваете аванс за декабрь.

    Потом создаете второй документ «Начисление за первую половину месяца» за декабрь с «Планируемой датой выплаты» — 29.12.2023 г.
    В поле «Расчет первой половины месяца до» укажите дату, до которой требуется рассчитать вторую часть аванса. Можно подсчитать, например, по рабочим дням. В декабре 21 рабочий день. 80% от 21 — это 17 дней. Тогда в поле «Расчет первой половины месяца до» указываем 22.12.2023 года. И тогда во втором «Начислении за первую половину месяца» расчет будет произведен с 16 по 22 декабря.

    Далее выплачиваете 29.12.2023 второй аванс.

    Затем рассчитываете «Начисление зарплаты и взносов» с «Планируемой датой выплаты» — 12.01.2024 г. В этом случае программа автоматически предоставит сотруднику уже вычеты за январь 2024 года и часть зарплаты декабря для целей учета НДФЛ будет отнесена к январю. Обратите внимание, что на вкладке «НДФЛ» по каждому сотруднику будет по три «Даты получения дохода» (две — даты двух авансов и третья дата — это 12.01.2024).

    Выплачиваете зарплату декабря 12.01.2024 года.

    В «Расчетном листке» вся сумма декабря и НДФЛ будет отнесен к декабрю.

     1

Комментарии закрыты.