Добрый день! Организация в 2024 году начисляла резервы на годовую премию (далее ГП) только в БУ (бух.учете). Само начисление проводилось в программе 1С ЗУП по сотрудникам, в 1С БУХ резервы отражались по отделам без расшифровки по сотрудникам.
На 31.12.24 было начислено
— отдел «Склад» сумма резервов= 30000 руб.: Иванов начислено 10000 руб., Петров 20000 руб.
— отдел «Администрация» сумма резервов= 20000 руб.: Сидоров 5000 руб., Киров 15000 руб.
Годовая премия была выплачена назначена и выплачена в марте 2025
— отдел «Склад» сумма резервов= 30000 руб.: Иванов начислено 15000 руб., а Петров 15000 руб.
— отдел «Администрация» сумма резервов =15000 руб.: Сидорову 5000 руб., Кирову 5000 руб., Сенину 5000 руб.
Вопросы:
1) Как правильно списать в 2025 г. излишне начисленный резерв ГП за 2024 год по сотрудникам в 1С ЗУП и что делать с начислениями сотрудников, которых не учли в начислениях резервов 2024 году. Или надо делать в программе документ корректировка резервов.
2) Каким отчетом можно проверить начисление резервов в 1С ЗУП и когда провести инвентаризацию по ГП за 2024 год, если её выплата в марте 2025 года.
Все комментарии (5)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
По данным вопросам можно посмотреть видео «Порядок инвентаризации резерва на премии и реализация в ЗУП 3.1», «Проверка после использования резерва» — Резервы по оплате труда: финалим 2024 год и ведем учет в 2025
1) Необходимо провести документ «Резервы по оплате труда» с видом операции «Списание» на сумму остатков, корректировка не требуется.
2) Для проверки можно сформировать отчет «Резервы по плате труда», выбрав в шапке соответствующий вид резерва.
Инвентаризация проводится по итогам года в декабре.
В ЗУП при списании не выбирается вид годовой премии за 2024 год. Предлагает выбрать только за 2025г. Возможно не верные настройки резерва самой годовой премии?
Добрый день! Здесь есть ограничение в программе, премию можно списать только год в год. Т.е. в декабре 2024.
Вопрос: резервы на ГП на 2025 год начисляем после документов начисление заработной платы, далее отражения зарплаты в бухучете, т.е. по аналогии с резервами на отпуска или тут последовательность не важна.
Да, всё также как и по резервам отпусков.