Выплата дохода позже запланированных сроков

Вопрос задал Василина Ф. (москва)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день! Вопрос по ЗУП
Выплата зарплаты, запланированная на 11.03.2024 фактически выплачивается в другом месяце.
Вопрос: -по остаткам февраля на дату 11.03.2024 НДФЛ рассчитан в размере 16289 руб.
-при перезаполнении на дату выплаты (апрель )сумма НДФЛ уменьшается, применяются вычеты
следующего месяца.
По какому варианту выплачивать доход? И еще вопрос, если дата выплаты точно не известна (это может быть и через 2 месяца), какую дату указывать корректнее? И как это отразится в отчетности в том периоде, когда будет выплачен доход. Ведь месяц с начислением закрыт. Не всегда есть возможность перепровести прошлые периоды.

Все комментарии (9)

  1. Добрый день!

    -при перезаполнении на дату выплаты (апрель )сумма НДФЛ уменьшается, применяются вычеты
    следующего месяца.

    Но вычеты апреля, действительно, должны быть применены, если выплата планируется в апреле. Если есть еще возможность вернуться в прошлый документ и там поправить дату выплаты, то я бы именно так и сделала.
    Если дата точно не известна, но известно, что это апрель, то я поставила приблизительную апрельскую дату.

    Если дата выплаты совсем не известна, то возможно лучше в документе Выплаты оставить мартовскую дату, а перед отчетностью сделать «техническую» ведомость на выплату этого дохода маем, чтобы он не попал в отчетность (невыплаченные доходы не отражаем в 6-НДФЛ). Если и в Мае не выплатите, то можно нашу фиктивную Ведомость отодвигать дальше в будущий период.

  2. Юлия, добрый день! А такой еще момент. Если ЗП выплачивается не всем сотрудникам из Расчетной ведомости, оставшимся -спустя две недели . Опять-таки в разные даты. Что тогда?Если есть возможность поменять дату выплаты в Расчетной ведомости- формировать 2 разные ведомости?

    1. Здравствуйте! Вы имеете ввиду не всем сотрудникам из документа Начисление зарплаты? Тогда можно этих сотрудников выделить в отдельный документ Начисление зарплаты с отдельной датой. Или как я описывала выше вводить на них фиктивную Ведомость будущим периодом.

  3. Добрый день, Юлия! Перепровела расчетные ведомости за февраль, март. Поставила даты выплаты в апреле. Но при заполнении 6-НДФЛ за 1 кв. программа ставит вычеты в стр.130 за три месяца. Хотя выплаты были только в январе и феврале. И налог удержанный получается верным, если применять вычеты за 2 месяца. Получается 6-НДФЛ надо заполнять вручную? Или я неправильно мыслю?

    По цифрам (заполненный программой отчет):
    стр. 020- 76 222 . На эту же сумму подавали уведомления.
    стр. 120-606 319,32 -заполнено автоматически полученный доход ФЛ-верно
    стр.130 -автоматом заполнил 30 000 ( если выплаты в январе, феврале-д.б. 20 000 ???)
    стр.131 (налог.база)-576 319,32 (д.б. 586 319,32 ???)
    стр.140 (сумма налога исч.) -76 222,00 -верно
    стр.160 (сумма налога удер.)- 76 222,00-верно

    Естественно, контрольные соотношения не проходят.

  4. Здравствуйте!
    Уточните, пожалуйста! Под Расчетной ведомостью Вы имеете ввиду Начисление зарплаты или документ Ведомость?

    Такая проблема, действительно, будет, если в Начислении зарплаты стоит плавновая дата текущего квартала, а в по факту ведомость проведена — в следующем периоде. Дело в ом, что Ведомость умеет передвигать доход и НДФЛ, но не двигает вычеты. 🙁 И тут проще всего вручную скорректировать строки 130 и 131.

    А вот если в Начислении зарплаты ставить будущую дату, то тут все учитывается верно: лишние вычеты сразу не попадают в 130 строку.

  5. Добрый день!
    Да, Расчетная ведомость это Начисление в моем понимании. И там планируемая дата выплаты АПРЕЛЬ (не текущий квартал). И в марте не было выплаты доходов вообще. Но 6-НДФЛ все равно тянет 3 месяца.
    Но я же правильно понимаю, что в моем случае правильно поставить вычеты за 2 месяца?
    Буду править вручную.

    1. Давайте на примере конкретного сотрудника проверим, какими документами зарегистрированы вычеты. Сформируйте Подробный анализ НДФЛ за весь год с отбором по одному сотруднику с вычетами и приложите его здесь. Я в демо моделирую и у меня не тянутся лишние вычеты в 6-НДФЛ.

Добавить комментарий