Добрый день, подскажите, пожалуйста, что делать, если ранее был выделен РК и СН при расчете больничных и такие больничные были рассчитаны.
05.02.2025 налоговая служба разъяснила, выделять ли доли районных коэффициентов и северных надбавок при расчете больничных https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-strahovye-vznosy-1s-zup/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/fns-rf-razyasnila-vydelyat-li-doli-rk-i-sn-v-bolnichnom.html
Возврат к прежним начислениям мы сделаем по инструкции, но как быть с уже рассчитанными больничными?
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уточните пожалуйста:
— во всех больничных января выделили долю РК и СН?
— выплата по этим больничным произведена в з/плату или в межрасчетный период или еще не выплачивали б/л?
— зарплату за январь начислили и выплатили или еще нет?
Доброе утро!
1. Нет в больничных с 27.01.2025
2. Произведена в межрасчетный период
3. ЗП за январь в процессе начисления
Здравствуйте!
В таком случае можно воспользоваться рекомендацией в статье: Ошибочно выделили в ЗУП 3.1 доли РК и СН для оплат по среднему – как вернуть обратно
Данный вариант возможен в том случае, как я понимаю, если больничные не были выплачены, но у нас они выплачены в межрасчет.
1. Здесь можно исходить из того, что мы не должны были выделять долю РК и СН с больничных и соответственно удержанный НДФЛ с больничных должен попасть в ведомости на выплату и уведомления НДФЛ только по основной налоговой базе без базы доли РК СН.
Так как месяц январь еще не закрыт, то можно перевыбрать начисление в больничных и перезаполнить ведомость на выплату — чтобы ни в начислении ни в выплате не было доли РК СН.
Предварительно можно проверить такой вариант на копии базы (для надежности). Особенно если уже есть в 2025 году сотрудники с превышение ставки НДФЛ 15, 18 %… или выплаты после оплаты больничных.
Если уведомление по НДФЛ было подано, то подаем корректировку.
2. Можно создать документ-исправление больничного (или изменить первоначальный больничный, но не менять ведомость выплату) и ожидать корректировки доли РК и СН налоговой базы, удержанного НДФЛ уже после очередной выплаты. Это сложнее и результат корректировки увидим только после проведения очередной выплаты в которой скорректируется удержанный НДФЛ.
Первый вариант более предпочтительный — меньше вероятность столкнуться с ошибкой (но его желательно проверить на копии базы — т.к. изменяем документы прошлого периода)
а если на данный момент месяц уже закрыт, то что следует сделать?
Здравствуйте!
Уточните пожалуйста, у вас зарплата за январь начислена и выплачена и теперь вопрос в том, как сделать перерасчете в феврале месяце ? Напишите также какой у Вас релиз.
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.31.67)
Да, зарплата за январь уже выплачена, да вопрос в том, как сделать перерасчете в феврале месяце.
Здравствуйте!
Обсудили с коллегами Ваш вопрос. К сожалению создание документов-исправление больничного и перерасчет в феврале не дает нужный результат, который позволял бы убрать долю РК и СН в больничном и ведомости на выплату.
Единственным работающим вариантом является перерасчет первоначальных документов Больничный лист и ведомости на выплату больничного (без изменения итоговых сумм). Итоги в расчетном листке и других зарплатных отчетах не изменятся. При этом перерасчет отразиться на заполнении уведомления по НДФЛ. Предварительно, как провести такой перерасчет можно проверить сначала на копии базы.