Вычеты, НДФЛ, межрасчет

Индивидуальную консультацию запросил Артур Г.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Добрый день.
ЗУП Проф 3.1.34.276.
Просьба помочь разобраться в ситуации.
На данную версию переходили в мае, уже после расчета зарплаты в апреле.
При расчёте аванса за май было несколько сотрудников, по кому пересчитывались вычеты за прошлые периоды (февраль, март), хотя по отчету «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» вычеты ранее были применены корректно, арифметика исчисленного НДФЛ шла.
Теперь уже при расчете мая и при проверке отчета «Сводная справка НДФЛ» по всей организации и «Подробный анализ по сотруднику» по сотрудникам с ошибкой появились вычеты, регистратором по которым является документы текущего месяца (к закрытию зарплаты — премия, натуральный доход, сам расчет зарплаты) без заполненного вида налоговой базы. Эти вычеты лезут в прошлые периоды, +/- делают корректировки за февраль/март.
Пробовали удалять «лишние» суммы вычетов/исчисленного НДФЛ в самих документах-регистраторах, но в окончательном расчете зарплаты всё равно вылезает правка.
Пробовали через документ Операция учета НДФЛ внести правки по вычетам и исчисленному НДФЛ, программа также в текущем документе Начисление зарплаты пересчитывает НДФЛ и ошибка воспроизводится заново.
На момент расчета аванса воспроизводили эти ошибки с вычетами в копии до обновления, 3.34.253, там эти ошибки не воспроизвелись. Предполагаем, что такое поведение программы началось именно после обновления, т.к. в этом релизе было много изменений по НДФЛ.

Метки консультации: НДФЛ
Все комментарии (57)

  1. Разработчик говорит, что на всех рассматриваемых сценариях с пустым местом получения дохода (налоговой базой) был вычет и плановая дата выплаты не соответствует фактической дате выплаты.
    Т.е. в марте нужно посмотреть, чтобы во всех документах плановая дата выплаты соответствовала фактической, т.е. той, что указана в ведомостях.

  2. Добрый день.
    Проверили наконец таки в копии даты, начиная с периода начисления январь по март 2026 — плановая дата выплаты соответствует фактической.
    Обратили внимание, при проверке Подробного анализа НДФЛ по сотруднику, на месяц налогового периода Март, по Основной налоговой базе.
    Документ Разовое начисление 0000-000017 от 06.03.2026г.(выплата в межрасчет, плановая дата выплаты 10.03.2026), проведен месяцем Март в шапке документа, вычеты применены за налоговый месяц Март также. И в этот же день был создан документ Отпуск 0001-000186 от 06.03.2026г.(выплата с зарплатой, плановая дата выплаты 13.03.2026), в котором также был применен вычет, но +/-, с разницей в положительную сторону.
    Предполагаем, что учет по НДФЛ и применение вычетов «поломалось» из-за нарушения хронологии. Если ошибка связана всё-таки с этим, просьба подсказать, как можно это исправить, не ломая движения и отчет 6-НДФЛ за 1 квартал.
    Скрины с окошка Подробнее о расчете НДФЛ с документа Отпуск 0001-000186 от 06.03.2026г. и с документа Разовое начисление 0000-000017 от 06.03.2026г. прикладываем.

  3. Добрый день! Нет, здесь вряд ли проблема из-за даты, т.к. она относится к одному периоду, а регистр по учету вычетов данные записывает в разрезе месяцев. Т.е. чтобы не было перерасчета важно попасть в один месяц.
    Здесь другое. Смотрю у Вас в отпуске тип документа указан «Перерасчет». При перерасчете программа похоже некорректно проводит сторно. Его бы переделать.
    Уточните, пожалуйста, в связи с чем проводится перерасчет отпускных? И укажите периоды и суммы, которые были в первичном документе Отпуск и в новом.

  4. Пересчет в связи с изменением данных по среднему, отпуск с 09.02.2026 по 22.02.2026, периоды и в первоначальном и в пересчете совпадают. Первоначальный отпуск проводился месяцем январем, когда еще данных за январь в расчете среднего не было. Затем в феврале через исправление создается Пересчет, с уже заполненным месяцем январем в расчете среднего.
    Скрины первоначального отпуска и пересчета во вложении.

  5. Попробуйте на копии базы данный отпуск в январе отсторнировать полностью. А потом в феврале снова начислить. Проверим как программа проведет перерасчет в этом случае. Думаю, что в этом варианте такой корректировки вычетов не будет.

  6. Ведомости по первоначальному отпуску и Перерасчету, выплачиваемому вместе с зарплатой за февраль наверное не трогаем, не распроводим?
    Не совсем понятно про Сторно январского отпуска. Его редактирование уже невозможно, т.к. на его основании и создан уже документ-исправление с перерасчетом. Сначала распровести Перерасчет отпуска, затем на основании первоначального создать его сторно?

  7. Всё верно, выплату не трогаем. Распроводим сначала второй документ Отпуск, затем в первом документе Отпуск нажимаем Сторнировать и проводим сторно в январе. Далее в феврале проводим новый документ Отпуск.

  8. Добрый день.
    Попробовали сделать как было описано выше. По документу Сторно первоначального отпуска вопросов нет, скрины самого документа и движений по нему во вложениях.
    Не совсем понятно, как быть с новым документом, который проводим Февралем месяцем. Сумма начисления по отпуску выходит корректная. Если дату выплаты ставим 05.02.2026 до пересчета, как было изначально, то сумма вычета 1400, если дату выплаты ставим 13.03.2026, как по документу Перерасчета отпуска, тогда вычет 2 172,12.
    И в обоих случаях тогда сталкиваемся с тем, что у нас будут отличаться даты выплат — плановая не будет соответствовать фактической, т.к. ведомостей у нас всё таки 2, выплата была 05.02. (основная часть) и 13.03. с учетом перерасчета.
    Скрины документа Отпуск, проведенного февралем, с учетом разных дат выплат, также во вложении.

  9. Добрый день! Поняла, в чём проблема — в документе Приз, подарок от 28.02.26. В нём не должно быть детских вычетов. Программа ошибочно их здесь применяет и дальше весь расчет вычетов ломается. Можно в копии базы попробовать в этом документе пересчитать НДФЛ, а затем пересчитать НДФЛ в мартовском отпуске.

  10. Добрый день!
    По документу Приз, подарок 0000-000012 от 28.02.2026 НДФЛ пересчитываем при распроведенном «вновь созданном» отпуске или возвращаем документы как было (отменяем сторно по первоначальному, восстанавливаем исправление отпуска февралем, в котором был перерасчет)?

    1. Можно проведение других документов не отменять, а просто зайти в документ Приз, подарок, встать на строчку с сотрудником и нажать Пересчитать сотрудника, программа должна убрать вычет.
      Затем нужно будет пересчитать НДФЛ в мартовском перерасчете отпускных.

  12. Скорее всего перерасчет программа не хочет делать, т.к. видит сторно в аванс. Можно временно аванс распровести. Потом пересчитать НДФЛ в документе Приз, подарок, зайти в авансе пересчитать НДФЛ и провести.

  13. Распровели аванс, пересчитали опять НДФЛ в Призе, подарке. Общая сумма вычета, какая была, так и осталось, изменилась только сумма вычета, применившаяся ранее — 3572,12 стало, 2172,12 было. . Скрин во вложении.
    Опять же, если мы распроводим аванс за март, потом, чтобы пересчитать НДФЛ этого сотрудника, нужно распровести и расчет зарплаты за март, т.к. при проведенном расчете при пересчете аванса НДФЛ обнуляется. Для дальнейшей проверки получается распроводим и расчет зарплаты, затем пересчитываем НДФЛ в авансе марта, проводим, и только потом пересчитываем НДФЛ в расчете за март и проводим?

  14. Попробовали сделать всё по хронологии:
    1) распровели аванс и расчёт марта;
    2) пересчитали НДФЛ в Призе, подарке, провели;
    3) пересчитали НДФЛ в авансе, провели;
    4) пересчитали НДФЛ в расчете, провели.

    Проверили Подробный анализ НДФЛ по сотруднику, по арифметике исчисленного всё корректно, не идёт только удержанный, разница на 82 руб, между Основной налоговой базой и Прочими доходами (операции с ценными бумагами и производными инструментами). Скрин во вложении.
    По пустой налоговой базе движений нет.
    Проверили документом Перерасчет НДФЛ, вычет лишний нигде не вылезает, разница в 1 руб между двух строк (Оплата труда и Натуральный доход), скрин во вложении.
    Проверили также Начисление зарплаты за первую половину месяца и расчет зарплаты за месяц по июню, в документах также вычет не вылезал.
    Сейчас проверим еще раз на копии свежей всё пошагово, с учетом применения расширения и распроведения документов/пересчета НДФЛ. Позже сообщим, получилось ли, и каков порядок будет в т.ч. для других сотрудников, у кого схожая ситуация.

     1

  16. Добрый день!
    Проверили в свежей копии, всё корректно садится, с учетом патча налог с пустой налоговой базой не выходит, с учетом пересчетов документов прошлых периодов лишняя сумма вычета не выходит больше.
    Можно ли эти изменения сделать как то иначе, не делая правки (распроводя и пересчитывая) в документах прошлого периода, а нашем случае феврале и марте?
    Например если попробовать внести правки через документ Перенос данных.

  17. Добрый день! Можно попробовать документом Операция учета НДФЛ скорректировать доходы и вычеты, затем заполнить автоматически документ Перерасчет НДФЛ. Но часто встречаются ситуации, когда помогает корректировка только в самом первичном документы, остальные программа не признает и при следующем расчете налога пытается всё вернуть обратно.

    Второй вариант: сравнить движения в корректируемых документах до и после. Затем данную корректировку провести по регистрам в рабочей базе документом Перенос данных. Т.е. отсорнировать ошибочную запись и ввести правильную.

  18. Пробуем пока вариант с документом Перенос данных .По вычетам разницу внесли, в тестовом документе начисления аванса ничего лишнего уже не выходит. По доходам разницы нет, и всё закрылось в рамках 1-го квартала, в других месяцах не выходило. Сравниваем исчисленный НДФЛ.

     1

  19. Добрый день.
    Правками через Перенос данных получилось, правили регистры накопления Предоставленные стандартные и социальные вычеты (НДФЛ) и Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ. Регистр Учет доходов для исчисления НДФЛ не стали трогать, по нему расхождений таких не было, всё в рамках первого квартала село после правок.
    По исчисленному НДФЛ правку сделали в разрезе дат получения дохода, документом-основанием указали Отпуск с перерасчётом.
    По вычетам была особенность, при внесении записей критична была дата при заполнении реквизита Месяц налогового периода, совпадает с планируемой датой по первоначальному регистратору. Т.е. недостаточно выбрать 01.03. или 31.03. например. Если дата некорректна, то вычет не уходил в очередном начислении — в нашем случае авансе и расчете июля.
    После всех правок тестово начислили июль и август, проблем с вычетами и исчисленным НДФЛ не возникло.
    Просьба публикацию пока не закрывать, с такой же ситуацией есть еще человек 10, вдруг по ним будут новые ошибки, не рассматриваемые ранее.

  20. Еще хотели бы уточнить по поводу патча, который ранее предоставлялся. Понятно, что он у нас пока и будет активен, т.к. без него не уходит проблема с пустой налоговой базой.
    Можно ли у разработчиков уточнить, планируют ли они реализовать исправление этой ошибки в обновлении, и ждать ли это обновление на ветке 3.1.34, которая будет поддерживаться до конца августа или уже реализуют на ветке 3.1.38 — следующей версии длительного сопровождения?

    1. Исправление ошибок должно выйти в ближайшем релизе 3.1.34 и 3.1.38 в конце июля-начале августа.
      Вчера разработчики ещё выпустили один патч. Он исправляет ошибку, если из-за вычетов доходы между ставками распределяются некорректно.
      Также данный патч уже есть на сайте обновлений.

       1
Добавить комментарий