Добрый день ! Помогите пожалуйста с сотрудником . Были введены вычеты на детей в конце мая 2023 г. При начислении зарплаты за май 2023 г. образовался отрицательный НДФЛ в размере 2993 по расчетке, а в подробном анализе другая сумма. Если введу больше возврат , то в расчетке будет долг по сотруднику. Решила проверить исчисление налога документом перерасчет НДФЛ , овводит отрицательный НДФЛ по данному сотруднику в размере 535 руб. Если проведу, то в расчетке неправильно с учетом вычетов отразиться НДФЛ. Какой-то замкнутый круг(
Все комментарии (27)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка — при вводе заявления на вычеты задним числом в следующем месяце неверно рассчитывается НДФЛ (Код ошибки: 20173772)
Чтобы понять есть ли у вас эта ошибка сравните, как выглядит вкладка НДФЛ в документе начисления аванса за май и в документе окончательного расчета зарплаты за май. В итоговом Начислении зарплаты и взносов за май сумма НДФЛ по дате выплаты аванса может отличатся от той, которая действительно начислена в документе начисления аванса за май.
Если это так, то исправьте сумму НДФЛ в Начислении зарплаты за май (нужно увеличить НДФЛ по дате аванса в результате она будет совпадать с налогом в документе Начисление за первую половину месяца и уменьшить по дате з/пл на одну и туже сумму, итог не изменится).
Более подробно, как исправлять ошибки, если вычеты по НДФЛ введены задним числом можете прочитать в публикации на нашем сайтеОШИБКА В ЗУП 3.1 В РАСЧЕТЕ НДФЛ, ЕСЛИ ЗАЯВЛЕНИЕ НА ВЫЧЕТ ВВЕЛИ ЗАДНИМ ЧИСЛОМ>
Добрый день! Попробовала в копии сделать как написали. У меня теперь в аванс правильно считает НДФл, а в подробном анализе все равно ставит больше к возврату. По расчетке только 2993.
Я понимаю, что необходимо вернуть налог с аванса за май 2023 г. Но как это сделать , чтобы в расчетке правильно все было. Получается, что 2993+1391(налог, уд. с аванса за май 2023) = 4384.
Добрый день!
У вас в расчетном листке сумма к возврату рассчитана верно.
Вычет составляет 88800 руб.за 6 месяцев (1400+1400+12000)*6мес.
Вычет считается за 6 месяцев т.к. часть майской зарплаты выплачивается в июньскую дату.
Доход за май по р/л составил 65780 руб., соответственно НДФЛ =( 65780-88800)*13% = -2993руб
Сумма документа Возврат НДФЛ = 2993руб. — это правильно.
По другому это можно увидеть вот как:
вычет 88800*13% = 11544 — сумма возврата по НДФЛ со всего размера вычета, в том числе:
— НДФЛ, который не удержался из з/пл мая 65780*13% = 8551 руб.
— НДФЛ на который оформлен возврат = 2993 руб.
Итого: 11544руб.
Добрый день ! Правильно. Но с аванса мы удержали 1391 руб.( а это входит в 8551) . Вычеты введены после аванса за май 2023 г. Поэтому и спрашиваю., как сделать возврат НДФЛ за аванс мая. И в подробном анализе стоит сумма к возврату еще и 1391 руб. Но если введу возврат, то в расчетке будет как бы лишний возврат.
Добрый день!
Расчет суммы аванса и НДФЛ, который рассчитывается с аванса — это предварительный расчет, который при начислении заработной платы в целом за месяц пересчитывается. У вас по расчетному листку доход 65780 руб. ,13% с этой суммы 8551 не удержан (т.е. сотрудник получил 9299 аванс + 56481 зарплату = 65780руб. И оформлен возврат 2993. Итого 11544 руб. -сотрудник получил вычет НДФЛ. Возвращать 1391 руб. с аванса сотруднику не нужно, потому что фактически она не удержалась из его заработной платы. Сумма НДФЛ (у вас 1391), исчисленная в документе Начисление заработной платы за первую половину, обычно в дальнейшем при расчете зарплаты подтягивается в документ Начисление заработной платы и взносов и уменьшает начисленную з/пл, но в вашем случае был предоставлен вычет.
Добрый день! Теперь поняла) спасибо! А как мне поправить подробный анализ по сотруднику? Сейчас там висит 1391 руб.
Добрый день!
Вы можете подробно о том, как проверить и исправить НДФЛ посмотрите статьи на нашем сайте:
Проверки учета НДФЛ перед выплатой аванса в 2023 году
Проверка учета НДФЛ при расчете зарплаты в 2023 году
ПРОВЕРКА УЧЕТА И ИСПРАВЛЕНИЕ ОШИБОК ПО НДФЛ В 2023 ГОДУ
Спасибо за расчеты! Но посмотрите, вычет правильно , что уменьшается, так как у него в июне уже превышение 350 ты. А в мае был предоставлен вычет за июнь. Поэтому в аванс он сторнирует лишний предоставленный вычет. Все верно.
Прошу прощения, за невнимательность. Значит итоги будут другими. (Скриншот прилагаю).
Добрый день ! Подскажите , а как провести перерасчет в ведомости от 09.06.2023 г. ? там же тогда налог с минусом будет.
Добрый день!
Еще раз пересмотрела последний Подробный анализ НДФЛ по сотруднику, который вы мне выслали. Предыдущие расчеты оказались не верные (приношу извинения), потому что здесь нужно учесть еще один момент. Сумма возврата НДФЛ (2993 руб.) в отчете 6 НДФЛ будет отражаться в строке 090 (сумма налога возвращенного налоговым агентом) и не будет уменьшать сумму по строке 070 (сумма удержанного налога). Т.е. в вашем случае удержано налога будет больше исчисленного на сумму возврата.
Поэтому итоги в документе Подробный анализ НДФЛ по сотруднику (исходя из тех документов, что были проведены на момент формирования) должны быть следующие:
Доход 355587,34 Вычет 74000 Налоговая база 281587,34
Исчислено налога 36606 Удержано налога 39599 Перечислено налога 36606
Таким образом, Удержано налога и Перечислено налога должно быть меньше на 1391.
Для корректировки можно использовать документ Операцию учет НДФЛ (Налоги и взносы). В котором можно использовать две вкладки Удержанный НДФЛ и Перечисленные НДФЛ.
Или можно исправить НДФЛ в документе Ведомость на выплату.
Для того, чтобы понять какая ведомости была ошибочная (по какой неверно отразился удержанный налог)— приложите, пожалуйста, отчет Анализ НДФЛ по документам основания (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), указав период 2023 год. По кнопке Настройки выбираем нужного сотрудника, флажок По сотрудникам не нужно ставить.
Добрый день ! Прикрепляю анализ НДФЛ по документам основаниям.
Добрый день!
Также рекомендую к просмотру новый семинар: РЕКОМЕНДАЦИИ НДФЛ-2023 ДЛЯ ЗУП 3.1 (ЧАСТЬ 2). блок РЕКОМЕНДАЦИИ ПЕРЕД ОТПРАВКОЙ УВЕДОМЛЕНИЯ ПО НДФЛ И 6-НДФЛ, .
Добрый день!
Посмотрела Ваш документ Анализ НДФЛ по документам основаниям.
Я так понимаю, что вы заявление на вычет создали в мае, а возврат провели в июне месяце.
Для корректировки, как я писала раньше можно использовать документ Операцию учет НДФЛ (Налоги и взносы). В котором можно использовать две вкладки Удержанный НДФЛ и Перечисленные НДФЛ. (Документ-основание — начисление зарплаты и взносов от 31.05.2023г.) Вот статья, где подробно описывается Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить
Или можно исправить НДФЛ в документе Ведомость на выплату.
Также еще есть особенности возврата НДФЛ (у вас 2993), поэтому посмотрите обязательно вот эту публикацию (там подробно рассказываются как правильно отразить в ЗУП возврат НДФЛ, там пример возврата по имущественному вычету, но у вас применился большой стандартный вычет, поэтому тоже был возврат) Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета
Добрый день !Благодарю. Попробую по вашим рекомендациям все выполнить и поделюсь результатом.
Пожалуйста! Буду ждать Ваш результат.
Добрый вечер! Ну подскажите пожалуйста, поправить ведомость не могу ,так как подала уведомление с суммой аванса 1391 руб. То есть мы заплатили его 28.06.2023 г. Теперь необходимо понять , как это будет отражено в 6 НДФЛ . Просто я немного запуталась. Я сделаю корректировку с помощью документа операция учета по НДФЛ на сумму 1391 руб. Но мы же как бы вернули его при выплате зарплаты, а возврат у нас только на сумму 2993.
Добрый день!
Да, все верно возврат НДФЛ в отчете 6-НДФЛ будет отражаться в строке 090 (сумма налога возвращенного налоговым агентом) только на сумму документа Возврат НДФЛ (2993руб.)
Вопросы сдачи отчетности, в т.ч. 6-НДФЛ подробно разбирался на последнем семинаре (здесь видео, которое позже будет разделено на вопросы, момент отражения возврата время 2ч.-42м.-17с.) : ГОРЯЧИЕ ВОПРОСЫ ПО ЗАРПЛАТНОЙ ОТЧЕТНОСТИ ЗА 1 ПОЛУГОДИЕ 2023 (ПРЕДВАРИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСЬ, ПОКА МЫ ДЕЛАЕМ НАРЕЗКУ ПО ВОПРОСАМ)
Добрый день!
Пожалуйста, скажите, какой у вас результат, получилось внести исправления?
Просто ваш вопрос автоматически уходит на закрытие и в скором времени будет закрыть и если вам еще нужна помощь, пишите.
Добрый день! Извините, что не отвечала. Попробовала сделать операцию по НДФЛ, но это только увеличило сумму к возврату, так как я поставила НДФЛ перечислено и удержано на сумму 1391. Такое ощущение , что нужно сделать документ возврат. и просто не делать ведомость на выплату возврата., так как этот НДФЛ заплатили вместе с зарплатой. Прикрепила, что получилось.
Доброе утро!
Попробуйте исправить в документе «Операцию по НДФЛ» — НДФЛ перечислено и удержано на -1391. Т.е. эта же сумма, но с минусом. Что у вас тогда получается?
Доброе утро! Мне программа при выплате зарплаты за июнь, ставить по Панкову в ведомости меньше НДФЛ на 1391 руб. Теперь я задумалась, если мы выплатили зарплату за май и там 1391 как бы вернули, то тогда мне тогда надо поставить в ведомости меньше НДФЛ на 1391 руб. Но в авансе за май не могу это сделать, так как тогда мы удержали его, еще вычет не был введен. При выплате зарплаты за май , НДФЛ вообще не было (пусто в ведомости ) . Следовательно, я наверно поправлю в ведомости аванса за июнь 2023 г. Мы вернули эти 1391 руб. , но при выплате зарплаты , поэтому надо поставить меньше удержанный НДФЛ. Как раз у нас аванс за июнь был 23.06.2023 г. Чтобы не править предыдущие уведомления и чтобы правильно у меня отразился удержанный ндфл в 6 НДФЛ за полугодие , я откорректирую ведомость аванса за июнь. Если сделать операцией учета по НДФЛ , то тогда удержанный НДФЛ попадет наверно неправильно в отчет и заплатить же надо меньше в налоговую на сумму возврата.
Программа все таки без операции учета по НДФЛ ставить меньше НДФЛ на сумму 1391 в ведомости при выплате зарплаты за июнь. Но я решила поправить ведомость аванса). Все равно аванс за июнь и зп попадают в одно уведомление. Наверно так будет правильнее! Прикрепила сводные справки после корректировки .
Да, теперь получилось!
Спасибо за помощь, уже немного легче становится.
Пожалуйста, рада была помочь!