Возможно ли операцией Перерасчет НДФЛ вернуть в 2022 году излишне удержанный и перечисленный НДФЛ за 2021 год (по ставке 35%) в счет другого налога по ставке 13% , по ставке 15%. Заемщик (сотрудник) -он же учредитель.
Или нужно непременно сообщить в ИФНС, если налога по ставке 13% в 2022 году заемщику не хватает.
Нужно ли делать аннулирующую справку 2-НДФЛ за 2021 год, если у заемщика остались еще налог по ставке 13% и 15% ? Корректировку подадим уже в апреле.
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Корректировку я уже за 2021 год подготовила и отправила по 6-НДФЛ. Налоговая ответила, что переплату по КБК с 13%, образовавшуюся в результате оплаты в 2021 году налога по ставке (35%) можно зачесть в счет КБК с 15%, где ее можно скорректировать в 2022 году.
Подскажите , пожалуйста, сейчас какие вопросы остались? Нужно, что-то подсказать как провести в программе?
Не знаю как за 2021 год возврат налога сделать в программе сотруднику, который уже уволился. В ведомости на выплату он не подцепляется, по кассе тоже.
Здравствуйте!
Я как раз готовлю ответ для Вас
Можно произвести перерасчет налога, а возврат не оформлять. Тогда потребуется отчитаться за 2021 год об излишне удержанном налоге.
Прошу рассмотреть статью, там есть описание как сделать https://buhexpert8.ru/1s-zup/uderzhaniya/zajmy/isklyuchenie-matvygody-za-2021-2023-gg-iz-oblozheniya-ndfl-zup-3-1-21-75-3-1-18-435.html
Здравствуйте!
Если у Вас остались вопросы, прошу их задать в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.