Возврат НДФЛ за 2020 год

Вопрос задал: Юлия П.

Ответственный за ответ: Дмитрий Герасимов (★9.41/10)

Добрый день.
В момент составления годовой отчетности по форме 2-НФДЛ выявлено, что у сотрудника излишне удержан НДФЛ за 2020 год в размере 828 рублей.
В январе 2021 года документом «Возврат НДФЛ»(15.01.21) в межрасчетную выплату отражен возврат налога и документом «Ведомость в банк» с характером выплаты «Возврат НДФЛ» перечислен на карту, уменьшен платеж в бюджет.
При расчете заработной платы за январь 2021 на сумму возврата налога, отражается долг за работником. В реальности сотрудник нам ничего не должен, почему произошло такое искажение информации ? что я делаю не так? Скриншоты документов и расчётного листка прикладываю.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте! Пришлите пожалуйста по этому сотруднику расчетный листок за Декабрь — Январь, но только чтобы были видны все данные (на том скрине расчетного листка, который Вы прислали, не видно нижней части расчетного листка — под надписью «Долг работника на конец» пусто или есть запись «в т.ч…..» — это требуется чтобы было видно)

      1. Проблема в том, что Вы уже в декабре при выплате суммы 7387 руб. выплатили этот 831 руб.
        Расчетный листок декабря действитльно в разделе справоно показывает, что есть 831 руб. излишне удержанного НДФЛ. Такой НДФЛ не должен сразу вставать к выплате, чтобы он встал к выплате, надо ввести «Возврат НДФЛ», Вы его декабрем не делали, поэтому выплатить в ведомости от 15.12 должно было не 7387, а 7387 — 831 = 6556 руб. и на конец Декабря в расчетке должен быть долг 831 руб. (к которому снизу должно быть подписано в т.ч. 831 руб. излишне удержанного НДФЛ.

        Но у Вас на конец 2020 года долга по сотруднику нет, а в январе Вы выплачиваете на 831 руб. больше, чем начислено, поэтому конечно на конец января 2021 года будет долг сотрудника.

        Так, что проблема в том, что в декабре в ведомости от 15.12 была переплата.

Добавить комментарий