Возврат НДФЛ в 6-НДФЛ

Вопрос задал Лидия О.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день. При закрытии 2021 г. выявлены по сотрудникам излишне удержанный НДФЛ за 2021 г. Хотим вернуть его в январе 2022 г. при выплате з/п декабря. В 1СЗУП завели документ Возврат НДФЛ и подцепили его в ведомость на з/п. Теперь при формировании 6-НДФЛ за 4 кв. 2021 г. эти возвраты встают в раздел 1 как возвраты НДФЛ. Возник вопрос: насколько правильно программа заполнила отчет, т.к. по факту возврат произведен в 2022 г., а попадает в отчет за 4 кв. 2021 г.? Заранее спасибо.

Метки вопроса: 6-НДФЛ с 2021 года, Возврат НДФЛ, Долг работника, Ошибка в 1С

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте! Возврат НДЛФ лучше оформлять месяцем и числом, соответствующим фактической дате возврата. А выплату оформить не вместе с ЗП, а в межрасчет.

    Есть вот такая ошибка: Ошибка 50013899

    Описание:

    В первом разделе 6-НДФЛ возврат налога отражается с датой возврата последним днем месяца регистрации документа «Возврат НДФЛ«, а не датой, в которую был произведен возврат налога.
    Срок исправления к сожалению не указан. Именно поэтому проводить возврат нужно месяц в месяц в выплатой этого возврата.

  2. Ещё вопрос по теме. У некоторых сотрудников возникла такая ситуация. Мы должны сотруднику НДФЛ, но при этом сотрудник остается нам должен. Если мы ему вернем НДФЛ, долг сотрудника перед организацией увеличится. Можно ли в этом случае производить зачет НДФЛ, или нужно все-таки вернуть НДФЛ сотруднику? Пример. Сотрудница ушла в отпуск. Ей были начислены отпускные и НДФЛ. Отгуляв всего несколько дней, сотрудница уходит в отпуск по беременности и родам. Отпуск, соответственно пересчитывается. В этом случае да, мы должны сотруднику НДФЛ, но при этом и сотрудник остается нам должен.

    1. Здравствуйте! Это спорный методический вопрос. Обратите внимание, что мы не аудиторы. Наша задача, показать возможности учета в ЗУП. Вот в этом кейсе о возврате при увольнении рассматривали подобную ситуацию: Пример 5. Возврат НДФЛ уволенному сотруднику, если в месяце увольнения начислена отрицательная сумма. И по нашему мнению, правильно все-таки Возврат выплатить.

  3. И еще вопрос: фактический возврат должен попасть в 6-НДФЛ за тот период, когда по факту был возврат?

    1. Да, возврат в 6-НДФЛ должен быть отражен в том периоде, когда была выплата этого возврата.

      Но на данный момент в ЗУП есть вот такая ошибка: Ошибка 50013899

      Описание:

      В первом разделе 6-НДФЛ возврат налога отражается с датой возврата последним днем месяца регистрации документа «Возврат НДФЛ«, а не датой, в которую был произведен возврат налога.

      Срок исправления к сожалению не указан.
      Из-за этой ошибки документ «Возврат НДЛФ» следует проводить месяцем, соответствующим фактической дате возврата.

Комментарии закрыты.