добрый день, в организации одному сотруднику в течение 2024 г выдали 4 займа на разные суммы (от миллиона до 3 миллионов), начиная с сентября с доходов сотрудника считалась мат выгода по 35%, в январе 2025 г сотрудник принес справку с налоговой о том, что он освобожден от доходов по мат .выгоде, изменили договора, с этого года мат.выгода не считается. также сотрудник принес справку из налоговой о пересчете ндфл за 2024 г. Вопрос — как это правильно сделать? Я понимаю так, раз доходы были в 2024 г, то их надо в том году и отсторнировать через документ Операции по ндфл, потом сделать перерасчет НДФЛ за 2024 ,но в 2025 г и соответственно сделать возврат ндфл . Займ в организации юыл только у одного человека, если делать корректировку по 6 НДФЛ за 3 и 4 кварталы, то получается ,что доходов нет, а ндфл начисленный остался и отчет не проходит контрольные соотношения, что делать?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Вы правильно сделали исправление — через сторно дохода в Операции учета НДФЛ. Пересчитать НДФЛ после сторно дохода нужно «Перерасчетом НДФЛ» в 2025 году — это тоже верно.
В корректирующем 6-НДФЛ должны «уйти» и доход и исчисленный налог. У Вас доход ушел, а налог нет. Я могу предположить, что это связано с датой отчета. Дата на титульном листе корректирующего 6-НДФЛ должна стоять как минимум последний день месяца, за который создан документ «Перерасчет НДФЛ». Такая особенность работы документа — он пишет движения на последний день месяца.
Проверьте, пожалуйста этот момент.
добрый день, да, действительно, поставила 30 сентября и исчисленный налог ушел, спасибо большое, вы очень помогли
Отлично! Рада была помочь! 🤗🌷