Возврат ндфл с займа

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

добрый день, в организации одному сотруднику в течение 2024 г выдали 4 займа на разные суммы (от миллиона до 3 миллионов), начиная с сентября с доходов сотрудника считалась мат выгода по 35%, в январе 2025 г сотрудник принес справку с налоговой о том, что он освобожден от доходов по мат .выгоде, изменили договора, с этого года мат.выгода не считается. также сотрудник принес справку из налоговой о пересчете ндфл за 2024 г. Вопрос — как это правильно сделать? Я понимаю так, раз доходы были в 2024 г, то их надо в том году и отсторнировать через документ Операции по ндфл, потом сделать перерасчет НДФЛ за 2024 ,но в 2025 г и соответственно сделать возврат ндфл . Займ в организации юыл только у одного человека, если делать корректировку по 6 НДФЛ за 3 и 4 кварталы, то получается ,что доходов нет, а ндфл начисленный остался и отчет не проходит контрольные соотношения, что делать?

Метки консультации: НДФЛ
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!
    Вы правильно сделали исправление — через сторно дохода в Операции учета НДФЛ. Пересчитать НДФЛ после сторно дохода нужно «Перерасчетом НДФЛ» в 2025 году — это тоже верно.
    В корректирующем 6-НДФЛ должны «уйти» и доход и исчисленный налог. У Вас доход ушел, а налог нет. Я могу предположить, что это связано с датой отчета. Дата на титульном листе корректирующего 6-НДФЛ должна стоять как минимум последний день месяца, за который создан документ «Перерасчет НДФЛ». Такая особенность работы документа — он пишет движения на последний день месяца.
    Проверьте, пожалуйста этот момент.

  2. добрый день, да, действительно, поставила 30 сентября и исчисленный налог ушел, спасибо большое, вы очень помогли

    1. Отлично! Рада была помочь! 🤗🌷

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Перерасчет ндфл по мат выгоде за 2024 г добрый день, сотруднику в прошлом году выдали займ, с января считалась мат выгода по ставке 35 %, затем он принес…
  2. Мат выгода Добрый день, обратился сотрудник , который предоставил справку об отмене мат выгоды на новое жилье, выдана справка налоговой 26.02.2025, и…
  3. Как нестандартно начислить НДФЛ 35% с матвыгоды от беспроцентного займа сотруднику? Добрый день! Необходима помощь, ситуация следующая: В 2024 года выдали сотруднику беспроцентный займ 160000 руб. Сотрудник должен был лично гасить…
  4. Перерасчет мат выгоды по договору займа Добрый день. Обнаружили, что в договоре займа в апреле 2024 г (и последующих изменениях договора) не поставили галку "Материальная выгода…

Статьи по этой теме

  1. Правила и схемы заполнения 6-НДФЛ за 1 квартал 2026 года в 1С Правила заполнения 6-НДФЛ Кто сдает: налоговые агенты по НДФЛ Срок сдачи: за 1 кв. 2026 г. — не позднее 27.04.2026…
  2. Правила и схемы заполнения 6-НДФЛ за 2025 года в 1С Правила заполнения 6-НДФЛ Кто сдает: налоговые агенты по НДФЛ Срок сдачи: за 2025 год — не позднее 25.02.2026 Форма 6-НДФЛ:…
  3. Правила и схемы заполнения 6-НДФЛ за 3 квартал 2026 года в 1С Правила заполнения 6-НДФЛ Кто сдает: налоговые агенты по НДФЛ Срок сдачи: за 9 месяцев 2026 года – не позднее 26.10.2026…
  4. Как в ЗУП 3.1 внести сведения о доходах с предыдущего места работы для вычетов, если есть РКСН? Новый сотрудник принес справку 2-НДФЛ с предыдущего места работы в которой есть доходы по коду 2006 (РКСН). Но в ЗУП…