Добрый день, подскажите, пожалуйста.
По иностранцу остался НДФЛ, который не был зачтен за счет авансовых платежей на конец 2024 года.
Документом перерасчета НДФЛ (от 31.12.2024 месяц перерасчета декабрь) сделали зачет аванса в тех месяцах (с начала года), где налог был удержан, далее документом возврата НДФЛ (от 31.12.2024 месяц: декабрь), сделали возврат налога. А перечисление денежных средств на счет сотрудника прошло 14.02.2025, то есть получается, что в 6-НДФЛ у меня возврат будет отражен в 2024 году, а перечисление в 2025. Подскажите, верно ли так делать, что дата непосредственного перечисления возвращенного НДФЛ будет отличаться от даты документа возврата НДФЛ и расходиться по налоговым периодам?
Также сделали перерасчет за январь 2025 (с авансовых платежей за 2025г. , после получения уведомления из налоговой), сотрудник захотел, чтобы ему именно вернули деньги путем перечисления на его счет, а не зачли в счет будущих доходов. Соответственно, 14.02.2025 оформили документ перерасчета НДФЛ (месяц перерасчета февраль), документ возврата от 14.02.2025 (месяц февраль) и ведомость в банк также от 14.02.2025. Все верно?
Здравствуйте!
получается, что в 6-НДФЛ у меня возврат будет отражен в 2024 году, а перечисление в 2025Поясните, пожалуйста, что именно отражено в отчете за 2024 год..
Прикладываю ссылку на публикацию: НДФЛ за 2024 год вернули в 2025 – заполнять ли стр. 180 6-НДФЛ? .
Получается, что если к моменту сдачи отчета налог за 2024 год успели вернуть – сумму излишне удержанного НДФЛ не показываем в стр. 180 и в Приложении 1.
Подскажите, верно ли так делать, что дата непосредственного перечисления возвращенного НДФЛ будет отличаться от даты документа возврата НДФЛ и расходиться по налоговым периодам? При формировании отчета 6-НДФЛ важна дата перечисление Возврата ндфл из документ Ведомость на выплату. Дата документ Возврат ндфл не влияет на заполнение отчета.
14.02.2025 оформили документ перерасчета НДФЛ (месяц перерасчета февраль), документ возврата от 14.02.2025 (месяц февраль) и ведомость в банк также от 14.02.2025. Да, все верно.
На всякий случай прикладываю ссылку на семинар: Ответы на самые горячие вопросы по работе в 1С:ЗУП 3.1 . Раздел НДФЛ. Видео Ошибки в Отражении удержанного НДФЛ – что делать?
В разделе 1 6-НДФЛ заполняются строки 030 и 035 на сумму возвращенного НДФЛ;
В разделе 2 — строки 190 и 196
В строке 180 суммы излишне удержанного налога по этому сотруднику нет, в приложении 1 также.
Подскажите, пожалуйста, еще, нужно ли сдавать уточненное уведомление по НДФЛ за декабрь, в связи с перерасчетом и возвратом НДФЛ сумма налога же уменьшилась, или можно оставить как есть и со сдачей 6-НДФЛ за 2024 все скорректируется?
В разделе 1 6-НДФЛ заполняются строки 030 и 035 на сумму возвращенного НДФЛ — Да, в отчета за 1 квартал 2025 года
В разделе 2 — строки 190 и 196 — Да, в отчета за 1 квартал 2025 года
В строке 180 суммы излишне удержанного налога по этому сотруднику нет, в приложении 1 также. Да, ни годовом за 2024, ни в 1 квартале 2025
Подскажите, пожалуйста, еще, нужно ли сдавать уточненное уведомление по НДФЛ. В идеально мире ИФНС подавать корректирующие уведомления не нужно после сдачи отчета 6-НДФЛ. Но иногда специалисты ИФНС просят все же подать их.