Добрый день!
Предварительно изучив материал на Бухэксперте по поводу возврата НДФЛ по предоставленному имущественному вычету, делаю возврат в своей тестовой базе по алгоритму в 6 шагов. Возврат делаю через документ Перерасчет налога в межрасчет (до выплаты з/п) и по отдельной ведомости. У меня при этом возникло несколько вопросов. Помогите, пожалуйста, разобраться:
1. Всегда ли в сводном отчете 2-НДФЛ возникают пустые строки? У меня их нет. С моей точки зрения у меня все правильно. Но может я что-то упускаю?
2. В моем случае документ Отражение удержанного НДФЛ (за 23.10.24-31.10.24) формируется пустым. Думаю это логично. В указанный период у меня вошел НДФЛ (13%) с отпускных и собственно возврат – 190 478,00 руб. (13%). Вопрос – надо ли проводить по сути пустой документ и правильно ли я понимаю, что соответственно Уведомление за 23.10-31.10.2024 подавать не надо?
3. Правильно ли, что шаг 6 (Уменьшение перечисленного налога в учете) можно не делать, да в моем случае получается, что и не нужно. В своде 2-ндфл пустых строк нет, регистр НДФЛ формируется корректно, справка 2-НДФЛ тоже формируется корректно.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте.
Если мы говорим про статью Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета в ЗУП то пункты 5 и 6 на текущих релизах выполнять не нужно.
По пунктам вопроса:
1, 3. Пустые строки возникали по сумме перечисленного НДФЛ. Т. к. сейчас перечисление НДФЛ мы вообще в программе не отражаем, пустых строк в сводной справке не будет. И соответственно уменьшать перечисленный НДФЛ тоже больше не нужно.
2. Нулевое уведомление по НДФЛ подавать не требуется. Насколько я понимаю, сумма возврата НДФЛ больше, чем удержанный налог с 23.10.2024 по 31.10.2024? В этом случае остаток возврата должен уменьшить сумму в следующем Отражении удержанного НДФЛ за период с 01.11.2024 по 22.11.2024. Но программа самостоятельно это не сделает, потому что есть ошибка Ошибка в ЗУП 3.1 — в Отражении НДФЛ не учитывается остаток незачтенного возврата НДФЛ
В этой ситуации понадобится вручную уменьшить сумму в отражении.
Анна, доброе утро! Спасибо за консультацию. Как всегда все четко и понятно. И никаких больше сомнений.
Доброе утро.
Рада была Вам помочь! Хорошего дня!